Как заполнить 3ндфл на возврат за обучение 2016

Как заполнить 3ндфл на возврат за обучение 2016

Образец заполнения 3-НДФЛ за обучение


31.03.2017 Актуально на 31 марта 2017 Время для прочтения: 6 минут Прочитано: Сохранить статью Содержание В нашей статье вы найдете заполненный по всем правилам закона образец 3-НДФЛ за обучение, которое вы оплатили в свой адрес. Пример этой декларации поможет быстро заполнить бланк отчета и не волноваться о шансах получить налоговый вычет за учебу. За 2016 год образец заполнения 3-НДФЛ за обучение самого себя должен быть выполнен на бланке, который утвержден приказом ФНС России от 24 декабря 2014 года № ММВ-7-11/671.

Его актуальная версия последний по времени раз была отредактирована приказом налоговой службы России от 10 октября 2016 года. Скачать для заполнения образец 3-НДФЛ на вычет за обучение на нашем сайте можно абсолютно бесплатно по следующей прямой . Упомянутым приказом ФНС № ММВ-7-11/671 также закреплен порядок оформления декларации 3-НДФЛ на различные вычеты.
Упомянутым приказом ФНС № ММВ-7-11/671 также закреплен порядок оформления декларации 3-НДФЛ на различные вычеты.

Поэтому заполненная 3-НДФЛ на учебу образца 2016 года должна соответствовать требованиям этого нормативного документа. Также отметим, что любой пример 3-НДФЛ за обучение будет не сильно отличаться от оформления декларации на иные вычеты.

Особенно детские или социальные. Также см. «». Есть несколько способов оформить декларацию с вычетом на собственное образование.

Ваш пример заполнения 3-НДФЛ за обучение может быть выполнен:

  • От руки (в т. ч. на компьютере).
  • С помощью программы ФНС «Декларация 2016».
  • В режиме онлайн в личном кабинете физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.

На наш взгляд, да и практика показывает, что удобнее и быстрее всего образец заполнения 3-НДФЛ с вычетом за обучение подготовить двумя последними способами. К тому же так намного меньше риск сделать ошибку или опечатку. Также см. «». Каждый образец налоговой декларации 3-НДФЛ за обучение требует включать в него следующие листы, которые желательно заполнять в такой последовательности:

  1. Раздел 2;
  2. Лист Е1;
  3. Титульный лист;
  4. Лист А;
  5. Раздел 1.

В стандартной ситуации и/или когда заявлен только образовательный вычет, образец заполнения 3-НДФЛ за учебу будет состоять из 5 указанных листов.

Плюс не забудьте приложить подтверждающие документы. Также см. «». Также обратите внимание на пример заполнения 3-НДФЛ на возврат за обучение, который будет в конце этой статьи. Мы учли, что согласно установленному порядку все суммы, кроме налога, приводят вплоть до копеек.

А величину НДФЛ, наоборот – в полных рублях:

  1. до 50 копеек – во внимание не берут;
  2. 50 и более копеек – принимают за 1 рубль.

Также см.

«». Допустим, что Е.А. Широкова в 2016 году трудилась в ООО «Гуру», где стабильно получала зарплату. Общий размер согласно справке 2-НДФЛ составил 460 000 рублей. Подоходный налог общество удерживало по ставке 13% и полностью перечисляло в казну. Кроме того, в 2016 году Широкова оплатила своё обучение в вузе на заочном отделении.

Кроме того, в 2016 году Широкова оплатила своё обучение в вузе на заочном отделении. Общая сумма по договору с институтом составила 130 000 рублей. На основании подп. 2 п. 1 ст.

219 НК РФ Широкова может рассчитывать на получение социального вычета по затратам на получение высшего образования. Также в образце заполнения декларации 3-НДФЛ за обучение от 2017 года будем исходить из того, что другие стандартные и социальные вычеты Широковой не положены.

То есть в Листе Е1 она отразит только вычет за учёбу. Далее показан образец декларации 3-НДФЛ за обучение, которую Широкова подаст в налоговый орган, который курирует район ее проживания.

Также см. «». В строку 050 образца заполнения 3-НДФЛ за обучение в 2016 году Широкова переносит показатель из строки 140 Раздела 2.

Также см. «». и «». В строке 070 образца заполнения 3-НДФЛ за обучение в 2016 году Широкова приводит НДФЛ с налоговой базы (340 000 р.

× 13%). Значение строки 080 она берет из справки 2-НДФЛ. Его же можно снова встретить в образце 3-НДФЛ за обучение в 2016 году. А именно – его приводят в строке 100 Листа А (см.

далее). Если разница показателей строк 070 и 080 отрицательная (стр. 140), значит, налог из бюджета за оплату своего обучения можно вернуть.

Также см. «». Показатели для заполнения Листа А образца 3-НДФЛ на возврат за обучение в 2016 году заявитель должен брать из справки о доходах по форме 2-НДФЛ. Ее необходимо запросить через бухгалтерию работодателя.

Заметьте, что облагаемый доход (согласно нашему образцу заполнения 3-НДФЛ 2017 за обучение – это 460 000 р.) должен быть указан с учетом предоставленных работодателем вычетов.

Также см. «». Наш пример 3-НДФЛ за обучение в 2016 году не предусматривает, что Широковой положены какие-либо еще вычеты.

Поэтому в Листе Е1 она отражает только учебный. В ее случае размер дохода позволяет возместить налог в максимальном размере: 120 000 р.

(вычет) × 13% = 15 600 р.Также см. «». 23.03.2017 23.03.2017 30.03.2017 31.03.2017 31.03.2017 07.04.2017 Подписывайтесь на новости: Подписаться на рассылку © 2013—2021 – «Бухгуру» ГлавнаяПолезноеО нас Разместить объявление[contact-form-7 404 "Not Found"]

Как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение

Официально трудоустроенные граждане, с доходов которых оплачивается НДФЛ, имеют право на получение налогового вычета за обучение.

Это правило указано в ст. 219 п.

1 подп. 2 НК РФ.Вычет положен за оплату:

  1. обучения подопечных в возрасте до 18 лет или бывших подопечных в возрасте до 24 лет;
  2. обучения собственного ребенка в возрасте до 24 лет;
  3. обучения братьев, сестер, возраст которых не превышает 24 лет.
  4. своего обучения;

Оформить налоговый вычет можно непосредственно через своего работодателя, который является налоговым агентом. Также можно самостоятельно подать .

Для ее заполнения потребуются следующие документы:

  1. договоры на обучение;
  2. чеки об оплате обучения;
  3. справка 2-НДФЛ;
  4. паспорт или другой документ, удостоверяющий личность.

В декларации можно учесть расходы за последние три календарных года.

То есть, гражданин вправе вернуть НДФЛ и компенсировать издержки, начиная с 2016 года.Во-первых, чтобы получить вычет за обучение, ребенок должен обучаться на очной форме.
Во-вторых, его возраст не должен превышать 24 года.Что еще учитывают:

  1. Максимальная сумму вычета составляет 50 000 рублей на одного ребенка. Если оплата за обучение превышает этот лимит, остальную часть суммы не учитывают. То есть, если гражданин заплатил за обучение 75 000 рублей, вернуть он сможет не более 50 000 рублей.
  2. За свое обучение можно вернуть до 120 000 руб.
  3. В договоре на обучение, чеках на оплату в качестве заказчика должен числиться только один человек — гражданин, подающий на вычет.
  4. Отчет предоставляют в ИФНС по месту регистрации;
  5. Вычет предоставляют одному из родителей/опекунов/попечителей/приемных родителей. Также они могут поделить право на вычет в определенных ими долях.

Согласно законодательству, получить вычет может только плательщик подоходного налога.

Но есть исключение. Также на вычет могут рассчитывать пенсионеры, которые за последние три года были трудоустроены официально какой-либо период.Изначально нужно скачать эту программу с официального сайта Налоговой Инспекции.

Выбирать ее нужно в соответствии с отчетным годом. Например, если требуется заполнить , выбирают программу «Декларация 2017», за 2018 год — «Декларация 2018» и так далее.Как только программа скачена, можно приступать к заполнению отчета.Первая вкладка «Задание условий».
В ней указывают следующее:

  1. Доверенность подтверждается — отмечают, как сдают отчет (лично или через представителя физического лица).
  2. Признак налогоплательщика — физическое лицо;
  3. Имеются доходы — ставят отметку в поле «Учитываемые справками о доходах физлица»;
  4. Тип декларации — 3-НДФЛ;
  5. Общая информация — код ИФНС (в которую подают отчет, выбирают из списка), номер корректировки (при первичной подаче декларации проставляют «0»);

Вторая вкладка — «Сведения о декларанте».

В ней отражают следующие данные:

  1. Код страны (РФ-643, код государства выбирают из списка);
  2. Сведения о документе, удостоверяющем личность (выбирают вид документа и указывают его серию, номер, дату выдачи и кем выдан).
  3. ФИО налогоплательщика, его ИНН, дату и место рождения;
  4. Данные о гражданстве (гражданин РФ, лицо без гражданства);

Третья вкладка «Доходы, полученные в РФ». В ней указывают следующее:

  1. Источник выплат — выбирают облагаемую базу (по ставке 13%), указывают данные работодателя (если физическое лицо официально работает у нескольких работодателей, место работы добавляют нажатием на зеленый «+»);
  2. Итоговые суммы по источнику выплат — программа автоматически проводит расчет сумм, остается только сверить их с суммами в справке 2-НДФЛ.
  3. Информация о доходах — данные берут из ;

После этого переходят к заполнению вкладки «Вычеты».

В ней активируют «Предоставить социальный налоговый вычет». В поле «Суммы, затраченные на» выбирают необходимо окошко: свое обучение или суммы, уплаченные за обучение детей. Указывают сумму расхода.Созданную декларацию можно сразу проверить и распечатать.
Также можно сохранить ее на компьютере или съемном носителе.В форме заполняют следующие разделы:

  1. Титульный лист;
  2. Приложения 1 и 5.
  3. Разделы 1 и 2;

Данные прописывают черной или синей ручкой. Недопустимы исправления в отчете.

Суммы указывают целыми значениями. Копейки округляют по правилами математики.Изначально указывают информацию на Титульном листе налоговой декларации.

ИНН записывают в верхнем поле. Проставляют номер корректировки. Если отчет подают впервые, проставляют «0».В поле «Налоговый период» указывают «34».

Он показывает, что отчет подают за календарный год. Затем проставляют данные в поле «Отчетный год».

В нем проставляют год, за который заполняется декларация.Затем указывают код ИФНС, в которую подают декларацию.

Проставляют код страны. Для Российской Федерации — 643. Прописывают . Для физических лиц — 760. Указывают ФИО, дату и место рождения, паспортные данные, номер контактного телефона.

В конце листа прописывают код статуса налогоплательщика — 1.

В поле «Доверенность и полноту сведений…» указывают свое ФИО или данные представителя, действующего на основании доверенности.В Разделе 1 отражают суммы налога к уплате или доплате в бюджет. Также в нем указывают суммы, которые необходимо вернуть из бюджета.Поля в Разделе 1 заполняют на основании данных, указанных в Разделе 2.В начале страницы указывают ИНН и ФИО налогоплательщика. В строке 010 проставляют код 2, так как нужно выполнить возврат из бюджета.

В строке 020 проставляют КБК, в строке 030 — ОКТМО. Эти данные можно узнать на официальном сайте Налоговой Инспекции.В строке 040 ставят значение «0», если налогоплательщик полностью рассчитался по подоходному налогу.

В строке 050 указывают сумму налога, которую нужно вернуть из бюджета (сумма возврата).Раздел 2 предназначен для отражения доходов, которые были получены налогоплательщиков, и которые облагаются НДФЛ. В поле 001 проставляют налоговую ставку в размере13%. В поле 002 — код вида дохода 3 «иные доходы».

К этой группе относятся доходы, полученные в виде заработной платы и другие.В поле 010 указывают общую сумму дохода, облагаемого по ставке 13%. В поле 030 — сумму, которая подлежит налогообложению.

В поле 040 — сумму налоговых вычетов.Заполнение других полей в Разделе 2:

  1. 080 — сумма удержанного НДФЛ;
  2. 070 — общая сумма налога, исчисленную к оплате;
  3. строка 060 — налоговая база;
  4. 160 — сумма расходов на обучение.

Данные для заполнения полей в Разделе 2 берут из предварительно заполненных приложений.В Приложении 1 в поле 010 указывают налоговую ставку 13%. Затем заполняют данные о работодателе или другом источнике дохода. Для отражения такой информации предназначены строки 030-060.В поле 070 указывают общую сумму дохода, которую получило физическое лицо в отчетном году.

В поле 080 — сумму налога, удержанную с доходов налогоплательщика.В Приложении 5 отражают суммы стандартных, инвестиционных и социальных вычетов, которые могут быть предоставлены физическому лицу на основании заявления (в соответствии со ст.

218-219, 219.1 Налогового Кодекса РФ).В поле 130 указывают расходы на свое обучение, обучение близких родственников в возрасте до 24 лет. Эту же сумму прописывают в полях 180-200.

  • ТЕГИ

Социальный налоговый вычет по расходам на обучение

вправе получить физическое лицо, оплатившее:

  1. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
  2. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
  3. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е.

    имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

  4. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
  5. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на обучение установлен .

предоставляется налогоплательщику на основании документов, подтверждающих его фактические расходы на обучение, а также при наличии:

  1. у организации, осуществляющей образовательную деятельность, — лицензии на осуществление образовательной деятельности;
  2. у индивидуального предпринимателя — лицензии на осуществление образовательной деятельности либо при условии, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей содержатся сведения об осуществлении образовательной деятельности индивидуальным предпринимателем, осуществляющим образовательную деятельность непосредственно;
  3. у иностранной организации — документа, подтверждающего статус организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Статус образовательного учреждения и типы образовательных учреждений в Российской Федерации определены Федеральным законом от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

При наличии лицензии или иного документа, подтверждающего право на ведение образовательного процесса, вычет можно получить по расходам на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях, как государственных, так и частных, в том числе:

  1. в учреждениях дополнительного образования взрослых (например, курсы повышения квалификации, учебные центры службы занятости, автошколы, центры изучения иностранных языков и т.п.);
  2. в детских садах;
  3. в школах;
  4. в учреждениях дополнительного образования детей (например, детские школы искусств, музыкальные школы, детско-юношеские спортивные школы и т.п.).

50 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на обучение собственных или подопечных детей, учитываемых при исчислении социального вычета. 120 000 рублей в год – максимальная сумма расходов на собственное обучение, либо обучения брата или сестры, в совокупности с другими расходами налогоплательщика, связанными, например, с лечением (за исключением дорогостоящего лечения), уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации.

Документы, подтверждающие право налогоплательщика на получение социального вычета по расходам на обучение:

  1. платежные документы, подтверждающие фактические расходы налогоплательщика на обучение (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платежные поручения и т.п.).
  2. договор с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг с приложениями и дополнительными соглашениями к нему (в случае заключения);
  3. лицензия (если в договоре отсутствуют ее реквизиты) или иной соответствующий документ;

При оплате обучения собственного или подопечного ребенка, брата или сестры необходимы также:

  1. справка, подтверждающая очную форму обучения в соответствующем году (если этот пункт отсутствует в договоре с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг);
  2. документы, подтверждающие родство с братом или сестрой.
  3. документы, подтверждающие факт опекунства или попечительства – договор об осуществлении опеки или попечительства, или договор об осуществлении попечительства над несовершеннолетним гражданином, или договор о приемной семье (если налогоплательщик потратил деньги на обучение своего подопечного);
  4. свидетельство о рождении ребенка;

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ на вычет за обучение

› › › › В России высшее образование в основном платное, но законодательством страны предусмотрено право каждого гражданина компенсировать свои расходы путем возврата социального вычета в размере до 120 тысяч рублей в год.

Чтобы воспользоваться предоставленным правом, необходимо заполнить 3-НДФЛ.

Ее надо подать вместе с заявлением и обязательным пакетом документов в налоговые органы.Пока я получала второе высшее образование, я ежегодно пользовалась этим правом и компенсировала за свое обучение 15600 рублей. Основную сложность представляет заполнение самой декларации. В первый раз мне пришлось потратить много времени, чтобы разобраться, как ее заполнять.

Поэтому я составила подробную инструкцию, которой сама теперь пользуюсь каждый год, оформляя социальный вычет. В этой статье мы подробно разберем все этапы заполнения 3-НДФЛ. Это документ налоговой отчетности, установленной законодательством формы, для физических лиц.

С помощью этой декларации граждане предоставляют сведения налоговым органам о полученных доходах за отчетный период.

Исходя из общей суммы доходов, граждане должны высчитать 13 % подоходного налога и оплатить его. Отчетность должна быть предоставлена за каждый календарный год.Кроме уплаченных налогов в декларации можно произвести расчет положенных налоговых вычетов, которые могут учитываться при налогообложении.

В случае переплаты общей суммы налога граждане имеют право вернуть эти средства.Итак, в декларации необходимо произвести расчет:

  1. доходов, полученных за отчетный год;
  2. налоговых вычетов, положенных гражданам страны и предусмотренных Налоговым Кодексом.
  3. налогов, зависящих напрямую от доходов;

Компенсировать расходы на обучение путем оформления социального налогового вычета — это право человека, а не обязанность. Следовательно, подача декларации 3-НДФЛ и заявления в этом случае осуществляется в добровольном порядке. Если это не сделать, государство просто не вернет положенный излишне уплаченный налог.Право на социальный вычет имеет любой налоговый резидент страны, если он соответствует следующим требованиям:

  • Имеет доход, который облагается налогом.
  • Имел затраты на обучение в течение прошлых 3 лет.
  • Все затраты подтвердил документально.
  • Подал в ФНС декларацию и все обязательные документы в установленном порядке.

Оформить социальный вычет можно при затрате средств на обучение для себя и для близких родственников, к которым относятся:

  1. сестры/братья,
  2. супруги,
  3. родители.
  4. несовершеннолетние дети,

Но надо знать установленные максимальные лимиты, в пределах которых может быть оформлен налоговый вычет:

  • За собственное обучение, а также своих сестер/братьев, супруги, родителей можно вернуть только 13% со 120 тысяч рублей.

    Эта сумма составит 15600 рублей в год.

  • За обучение детей можно вернуть только 13 % с 50 тысяч рублей в год за каждого ребенка, что составит 6500 рублей.
  • Вычет не может превышать сумму уплаченных налогов за указанный период.

При этом последние 2 пункта могут суммироваться, таким образом, можно отдельно вернуть средства за свое обучение и за обучение своих детей дополнительно.Обязательным условием для получения социального налогового вычета является подача декларации 3-НДФЛ. Она имеет определенную форму, которая определяется налоговым законодательством каждый год. Подавать в налоговые органы надо только актуальную действующую форму декларации.Существует несколько вариантов ее подачи:

  • Заполнить декларацию на этом же сайте ФНС в электронном виде. Предварительно потребуется получить регистрационную карточку в местном отделении налоговых органов, и там же оформить электронную подпись.
  • Скачать с официального сайта ФНС программу . Далее ее надо установить на компьютер. Программа находится в свободном бесплатном доступе. С помощью нее легко ввести нужные данные в актуальный бланк.
  • Скачать бланк в формате: или . Можно выбрать любой и заполнить его в письменном или печатном виде.
  • Использовать специальные сайты, например: «Налогия», НДФЛка», «Верни налог». Они помогают в режиме реального времени заполнить правильно декларацию. Пользователь только отвечает на поставленные перед ним вопросы, а программа сама формирует готовую декларацию. Также эти сайты за дополнительную плату могут отправить декларацию в электронном формате в налоговые органы.

Я выбрала последний вариант, так как мне хотелось самостоятельно во всем разобраться.

Поэтому я сохранила бланк в формате PDF и приступила к его изучению. Скачать пустой бланк и образец вы можете здесь:

  1. .

Она обязательно потребуется для заполнения декларации, если ваши доходы поступают от работодателя.

В этом документе содержится информация обо всех доходах за отчетный период, которые были выплачены работнику.

А также указываются сведения об удержанных налогах в пользу государства. Здесь же видны и все вычеты, которые были использованы при налогообложении его доходов.Этот документ выдается работодателем по просьбе или заявлению работника. Справка имеет строго установленную форму.

Для оформления налогового вычета ее нужно заказать за полный календарный год, в котором были произведены затраты на обучение.Все правила заполнения декларации 3-НДФЛ прописаны в Приложении №2 к приказу о введение в действие новой формы данного документа.Для оформления декларации потребуется подготовить не только справку 2-НДФЛ, но и все квитанции, подтверждающие оплату расходов на образование.Вся декларация состоит из 20 листов, но нам необходимо заполнить только:

  • Лист А, где указывается полученный доход за отчетный период.
  • Титульный лист, где прописывается основные сведения о заявителе.
  • Лист Е1, где прописываются сведения о социальном вычете.
  • Раздел 1, где указывается ставка налога 13 %.
  • Раздел 6, где рассчитываются налоги, обязательные для оплаты государству.

При заполнении важно соблюдать основные правила:

  • Можно использовать только синюю или черную пасту.
  • Заполнять можно в печатном или письменном виде.
  • Все буквы должны быть строчные.
  • В каждой клетке должен быть вписан один знак.
  • Не должно быть помарок и исправлений.

При обнаружении несоответствия декларации этим требованиям, в приеме документов будет отказано.Данный раздел содержит основную информацию о заявителе. Сведения всегда заполняются одинаково и не зависят от внутреннего содержания документа.

Поэтому количество доходов и цель подачи декларации не изменят суть заполняемых данных.Последовательность оформления титульного листа будет следующая:

  • «Статус налогоплательщика», россияне пишут «1», иностранные резиденты пишут коды, предусмотренные для них.
  • «ИНН» прописываем в верхней строчке. Его надо выписать из свидетельства, выданного налоговыми органами.
  • «Адрес проживания» указываем адрес регистрации.
  • «Код налогового органа» – первые 4 цифры вашего ИНН. Или его можно посмотреть на официальном сайте ФНС. Первые две цифры соответствуют коду региона, а следующие две цифры соответствуют коду отделения ФНС.
  • «Код категории налогоплательщика», физические лица пишут 760. Если 3-НДФЛ заполняет ИП, код будет — 720, нотариус – 730 и т.д.
  • «Номер телефона» указываем мобильный.
  • «Налоговый период», указываем год, за который подаем отчетность, пишем 2017.
  • «Номер корректировки» ставим 0, если декларация подается впервые в этом году. Если декларация направляется повторно, эта цифра будет другой, в соответствии с количеством поданных деклараций.
  • «Сведения о налоговом резиденте». Записываем информацию о себе из паспорта или другого документа, удостоверяющего вашу личность.
  • «Код страны» — 643 для России. Эти коды прописаны в общепринятой таблице с кодами различных стран. В ней можно найти код любой страны.
  • «Реквизиты паспорта», переписываем с него или другого документа.
  • «Количество страниц в декларации»– должно соответствовать числу заполненных страниц. Лучше заполнить этот пункт в самом конце.
  • «Код налогового периода» – 34 ставят обычные граждане, подающие декларацию за календарный год. Такой код имеет каждый налоговый период. Физические лица обычно подают всю отчетность за год. При необходимости подачи 3-НДФЛ за полугодие, код будет 31 и т.д.
  • «Код вида документа», если пользовались в предыдущем пункте паспортом, пишем 21. Если паспорта нет, и вы заполняли сведения по другому документу, код будет соответствующим для него.

В специальном месте ставим подпись и дату подачи заявления. Но я не советую ее указывать заранее, так как она может измениться по определенным причинам.

Чтобы потом не переписывать весь документ из-за несоответствия даты, лучше поставить ее непосредственно перед подачей.Здесь осуществляется расчет суммы налога, положенной для уплаты в конкретном отчетном периоде, за который мы хотим оформить социальный налоговый вычет.Заполнять данный лист будем в такой последовательности:

  • «Сумма налога для возврата» – в строке 050 ставим сумму, которую планируем вернуть. Она должна соответствовать установленным лимитам. Если сумма превышает установленные пределы, то надо указывать ее максимальное допустимое значение.
  • Указываем «ИНН», как и в предыдущем листе.
  • «Код бюджетной классификации» 182101102010011000110 вписывается в строке 020. Он установлен налоговым законодательством.
  • Пишем «ФИО».
  • «Код по ОКТМО» зафиксирован в . Он зависит от региона регистрации налогоплательщика. Мы его можем взять из справки 2-НДФЛ. Прописываем в строке 030.
  • «Сумма налогов, подлежащая оплате» — ставим «0» в строке 040, так цель подачи декларации возврат налога, а не его уплата.
  • «Вид действия«, ставим «2» в строке 010, этот код соответствует тому, что мы хотим возвратить средства из бюджета.

Не забываем ставить подпись и переходим к следующей странице.Здесь производим расчет полученных доходов и произведенных расходов в отчетном году.

Здесь пригодится информация из 2-НДФЛ, а также из платежных бумаг об образовании.Заполняем в таком порядке:

  • В пунктах 050 и 061 ставим нули, если вы не имеете отношение к ним. В другом случае вы должны заполнить их в соответствии с реальностью.
  • «Налоговая база до налогообложения» в строке 060 высчитываем базу путем суммирования строк 030 и 050, и вычитания строк 040 и 060.
  • В остальные пункты ставим нули, кроме пункта 140 «Суммы налога, подлежащие возврату«. Для его расчета надо из суммы строк 080, 090, 100, 110 вычесть 070.
  • «Сумма налога к уплате» указывается в строке 070. Она должна соответствовать 13 % от суммы, указанной в строке 060.
  • «Общая сумма доходов«- переписываем сумму дохода в пункт 010, полученную за отчетный период. Ее надо взять в справке 2-НДФЛ.
  • «Доход от иностранных компаний» если доходы не были получены от иностранных работодателей, в строке 020 ставим 0.
  • «Сумма налога, фактически уплаченного» в строку 070 надо переписать из справки 2-НДФЛ, так как здесь отражаются фактически оплаченные налоги работодателем.
  • «Доход для налогообложения» в строке 030 делаем подсчет: из пункта 1 вычитаем пункт 2.
  • «Налоговую ставку» 13 %, пишем в пункте 001.
  • «ИНН» и «ФИО» в стандартном формате.
  • «Суммы налоговых вычетов» в строку 040 вписываем сведения из справки 2-НДФЛ. Они не могут превышать сумму налога для уплаты.

Ставим дату и подпись внизу страницы, как и в предыдущих разделах.В нем надо указать все доходы, которые были получены гражданином за отчетный период.Заполняем этот лист в таком последовательности:

  • Заполняем из справки 2-НДФЛ информацию о работодателе в строках 030, 040, 050, 060.
  • В строке 010 «Налоговая ставка» пишем 13 %.
  • Прописываем свои «ИНН» и « ФИО».
  • «Код дохода» в строке 020 ставим 06, если доходы являются заработной платой. При получении дохода в виде другого заработка, код должен соответствовать этому виду.
  • «Сумму дохода» в строке 070 ставим тот доход, который указан в справке 2-НДФЛ.
  • Аналогично заполняем «Сумму облагаемого дохода» в строке 080.
  • «Сумма налога исчисленная» в строке 090 должна быть равной после всех произведенных вычетов той сумме, которую должен был удержать работодатель. Заполняем по произведенным ранее расчетам.
  • «Сумма налога удержанная» в строке 100 должна соответствовать налогу из справки 2-НДФЛ, который был удержан работодателем.

Завершаем заполнение листа своей подписью.Он содержит все виды стандартных и социальных вычетов, предусмотренных статьей 220 НК РФ.Первоначально делаем расчет стандартных вычетов, а потом социальных.

Их надо взять в справке 2-НДФЛ:

  • В строке 180 суммируем все социальные вычеты.
  • «Общую сумму расходов» в строке 170 суммируем путем сложения пунктов 130, 140, 150, 160. Предельная сумма 120 тысяч рублей.
  • «Сумма, уплаченная за лечение» в строке 140 прописываем те расходы, которые были потрачены на образование в отчетном году, и имеющие документальное подтверждение.
  • «Сумма стандартных вычетов» в строке 080 ставим фактическое значение.
  • «Общую сумму стандартных и социальных вычетов» в строке 190 получаем путем сложения строк 090 и 180.

Вверху указываем как обычно свой ИНН и ФИО, а внизу подпись и дату.Вернуть уплаченный ранее налог с доходов можно в течение 3 лет после оплаты образования. Расчет осуществляется строго по календарным годам.

Подать декларацию можно в любой день в течение установленного срока.Я училась 4 года, когда получала второе высшее образование.

Но первый год я не работала. Хотя за учебу я платила из своих собственных средств. Но вернуть подоходный налог за тот год я не могла. Зато через год я устроилась на работу, и после окончания календарного года я подала декларацию на получение налогового вычета сразу за 2 года.

Благодаря чему я смогла вернуть 15600 рублей за каждый год.Очень важно хранить все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на образование, даже если сейчас вы не можете вернуть подоходный налог.

За последующие 3 года обстоятельства могут поменяться, и вы сможете вернуть положенные вам деньги. Но позже этого времени вернуть подоходный налог не получится.Декларация 3-НДФЛ часто изменяется вслед за налоговым законодательством. В 3-НДФЛ за 2017 год произведены следующие корректировки:

  • В вычет можно включать расходы на проведение независимой оценки.
  • Упразднили пункт в титульном листе с адресом налогоплательщика.
  • В листе Д1 добавлен пункт для кадастрового номера недвижимости.
  • Добавлен лист К, где отражаются доходы от реализации недвижимости, приобретенной после 2016 года.
  • Внесены корректировки в листы З, И, где отражаются доходы от инвестиций и ценных бумаг.

Для облегчения процедуры заполнения декларации можно воспользоваться сайтами-помощниками.

Они самостоятельно распределят все сведения по нужным пунктам и проставят необходимые коды.

Вы должны только вписать обязательные сведения.Я советую использовать проверенные сервисы:

  • Специальные сайты, идентичные между собой: «НДФЛка», «Верни налог», «Налогия». Они созданы специально для заполнения декларации 3-НДФЛ в режиме реального времени.
  • Сайт ФНС, где можно или заполнить 3-НДФЛ на самом сайте.

Выплату положенных средств стоит ожидать не раньше 3 месяцев после подачи документов. Именно столько длится проверка правильности документов. Выплату налогового вычета производят на указанные в заявлении банковские реквизиты только на имя заявителя.Рекомендуем статьи по теме

Поделитесь с друзьями или сохраните для себя: Оценка статьи:

(Пока оценок нет)

Загрузка.Добавить комментарий Бесплатная юридическая консультацияПопали в сложную ситуацию, где требуется квалифицированная помощь юриста?

Обратитесь к нашим экспертам, это абсолютно бесплатноМосква и область (круглосуточно)+7 (499) 350-44-92Санкт-Петербург (круглосуточно)+7 (812) 627-14-95Бесплатно по России8 (800) 555-67-55 доб. 225 Найти: © 2017–2021 – Налоги и право для физических лицПерепечатка материалов разрешена только с указанием первоисточникаООО «Спектр», 117246, Москва, Херсонская улица, дом 41а Выберите раздел права

Образцы (примеры) заполнения 3-НДФЛ

12 ноября 2021 56 Алина Сокол Налоговый консультант 6 минут чтения 30538 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Когда подают 3 НДФЛ Существует несколько причин для подачи декларации.

Основная цель – перечисление налога с дополнительной прибыли или возврат излишне удержанного. Квалифицированная помощь в заполнении декларации 3 НДФЛ обеспечивает отсутствие ошибок и минимальную потерю времени на получение вычета.

НК предусматривает несколько ситуаций, когда существует возможность получения компенсации:

  • Строительство, приобретение дома или квартиры с правом регистрации проживания – имущественный вычет.
  • Добровольное страхование.
  • Покупка автомобиля.
  • Свое обучение или ребенка (до 24 лет, очно).
  • Дорогостоящие операции или медицинские препараты.

В свою очередь, дополнительная налогооблагаемая прибыль обязывает предоставлять платежные подтверждения для назначения отчислений. При осуществлении в один отчетный интервал продажи и реализации материальных ценностей результат удержания и возмещения вычисляется математическим путем.

Уплата засчитывается взаимозачетом.

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность.

Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

  • Каждому календарному интервалу предназначена индивидуальная форма 3 НДФЛ.
  • В расположении строго соблюдается порядок и нумерация.
  • Перечень необходимых листов зависит от характера вычета и типа отчетности.
  • Заполнить на компьютере через программу или собственноручно (только чернилами синего или черного цвета).
  • Недопустимы исправления, помарки.
  • Везде проставляется порядковая нумерация, ИНН, датирование и подпись.
  • Налоговая декларация оформляется в двух экземплярах. При распечатке на принтере допускается только односторонняя печать.
  • Чтобы отчитаться по разным местам работы, заполняются раздельные блоки с ОКТМО и информацией о заработной плате.

Базовые блоки налоговой декларации, обязательные к заполнению:

  1. доходы из официальных источников.
  2. раздел 1 для указания итогов по всем ОКТМО;
  3. титульная сторона с персональными данными;
  4. раздел 2 для исчисления налоговой базы;

Специальные закодированные бланки упрощают и унифицируют обработку материалов. Современные электронные системы подбирают вариант комплектации по указанным требованиям, что позволяет сэкономить время на вычитку требуемых граф.

Удобный сервис, точность вводимых данных обеспечивают грамотность и достоверность полученных расчетов. Декларация 3 НДФЛ подается по форме КНД 1151020 с использованием справки о заработной плате нового образца для 2018 года. Физическим лицам, сменившим ранее место работы, придется вновь заказывать документ для вычета.

По правилам налоговая декларация включает главную часть, обязательную для всех вычетов:

  • Титульный лист – указывается серия, номер паспорта и специальные кодировки:
    • налоговый период;
    • налоговый орган;
    • страна;
    • документ, подтверждающий личность;
    • принадлежность к РФ.
  • Страницы 1 и 2 основываются на конечных подсчетах.
  • за пределами РФ – №2;
  • в организациях России – №1;
  • принадлежность к РФ.
  • страна;
  • Доходы по нарастанию:
    • в организациях России – №1;
    • за пределами РФ – №2;
    • для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.
  • налоговый орган;
  • Лист 4 – при наличии необлагаемых финансовых ресурсов. Обоснованием принятия декларации также служит заявление от налогоплательщика.

    Для перечисления денег потребуется заполнить реквизиты банковского счета и сведения о физическом лице. По окончании все страницы подсчитываются, указывается их количество.

  • для тех, кто занимается частной практикой, предпринимателей и адвокатов – №3.
  • налоговый период;
  • документ, подтверждающий личность;

Чтобы воспользоваться налоговым вычетом за обеспечение жилищных условий, потребуется приложить все чеки и выписки со счетов, подтверждающие личные финансовые затраты.

К базовому комплекту необходимо добавить Приложение 7 со следующими характеристиками:

  • Когда зарегистрирована собственность.
  • Сумму вычетов за предыдущие периоды и срок первоначального зачета.
  • Размер базы налогообложения для определения общего размера вычета.
  • Остаток вычета.
  • Адрес, кадастровый номер, долевое владение.

При покупке квартиры в кредит, нормами законодательства предусмотрено использование вычета на уплату процентов после истечения кредитования. Для этого отдельно подсчитывается переплата по банковской выписке и вносится в отдельные поля. Сумма возврата за частный дом включает стоимость земельного участка.

Однако претендовать на начисление процента стоимости от отдельной земли невозможно. При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5.

Здесь указаны типы расходов: образование, медицинские услуги, стандартный вычет. Сюда входит также благотворительность, добровольное страхование, пенсионные накопления.

Полный список публикуется и постоянно обновляется на государственных порталах открытого доступа. На налоговый вычет есть право у обучающегося на платной основе, либо у родителя за своего ребенка на очном отделении. Вместе с основными бумагами требуется договор об образовании, его копия и квитанции оплаты.

Для возврата из бюджета за лечение учитываются следующие категории:

  1. Стандартная терапия.
  2. Медикаменты.
  3. Дорогостоящее лечение.

Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате. Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации.

Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2001 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р. Налоговый вычет также полагается на детей.

По классической схеме данную услугу обеспечивает работодатель через бухгалтерский отдел помесячно, но также есть возможность воспользоваться единовременным возмещением.

В Приложении 6 поля заполняют, согласно виду попечительства и льготе. На всех несовершеннолетних членов семьи положен вычет. На первых двух рассчитывают по 1400 рублей, а на третьего и последующих по 3000.

Компенсации прекращаются с момента достижения 350000 руб. нарастающим итогом заработанных средств родителем.

Заполнить и вовремя отчитаться в ФНС придется и гражданам, получившим материальную выгоду от собственного или иного имущества. Избежать этой процедуры можно при условии нахождения предмета сделки в собственности более 3 и 5 лет, в зависимости от способа получения (по наследству, в дар, по договору). К общему комплекту добавляют Приложение 6, где отдельно обозначают факт реализации объекта полноправного владения и долевого с указанием расходов на приобретение.

Согласно НК, 1 млн. руб. с квартиры налогом не облагается.

Соответственно, конечная цифра равна 13 % от стоимости после вычитания необлагаемого миллиона. Также может выявиться, что выгода от сделки на недвижимость отсутствует и тогда удержание не производится.

Принципиальной разницы в заполнении 3 НДФЛ за разные интервалы нет. В отчетность периодически вводятся некоторые коррективы в виде названия операций, удаления и добавления пунктов, принимаемых к учету.

Для правильного оформления обратите внимание на образцы вычетов, предоставляемые проверенными ресурсами.

Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год для возврата налога при покупке жилья и ипотеке в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год для возврата налога по обучению в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год для возврата налога по лечению и медикаментам формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год получения вычета по взносам на ИИС формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год для получения стандартного вычета на ребенка-инвалида формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации за 2021 год при продаже автомобиля формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Как получить правильную декларацию 3-НДФЛ быстрее и проще всего?Проще всего быстро подготовить правильную декларацию 3-НДФЛ с Налогией. С Налогией Вашу декларацию не придется переделывать.

Налогия сформирует нужные листы бланка, подсчитает итоговые показатели, проставит нужные коды и проверит данные. Вы получите правильную декларацию и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать — отнести декларацию в инспекцию самому или подать ее онлайн.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (имущественного вычета) при покупке или строительстве жилья, например, при покупке квартиры, и выплате процентов по ипотеке (выплате ипотечных процентов) в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога при получении стандартного налогового вычета в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации при продаже имущества, например, автомашины или квартиры, в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF. Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на обучение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации для возврата налога (получения социального налогового вычета) по расходам на лечение в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам, полученным за пределами России в формате PDF.

Образец (пример) заполнения декларации по доходам от предпринимательской деятельности в формате PDF.