Какие документы требуются для налогового вычета на квартиру

Какие документы требуются для налогового вычета на квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры


Анонсы 11 мая 2021 Об актуальных изменениях в КС узнаете, став участником программы, разработанной совместно с АО «Сбербанк-АСТ». Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. 17 мая 2021 Программа разработана совместно с АО «Сбербанк-АСТ».

Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Разделы:

Есть четыре основные группы таких затрат.

Вычет распространяется на покупку жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них. А если жилье было приобретено без отделки, то с помощью вычета можно возместить и расходы на ремонт и отделку – причем как на стоимость отделочных материалов, так и на оплату услуг бригады ремонтников, а также на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ. Но есть одно условие: договор купли-продажи недвижимого имущества, в котором производятся эти доработки, должен в обязательном порядке содержать условие о том, что недвижимость продается в состоянии незавершенного строительства или без отделки ().

Вычет можно получить и если строительство объекта еще не завершено (например, при участии в долевом строительстве дома).

Обращаем внимание, что в последнем случае для получения вычета в обязательном порядке нужен передаточный акт на квартиру или иной документ о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятие его участником долевого строительства, подписанный сторонами. При его отсутствии, даже если на руках у вас есть договор участия в долевом строительстве и квитанции об оплате по нему, воспользоваться имущественным налоговым вычетом не получится (, ,). А в случае приобретения квартиры по договору участия в долевом строительстве права по которому были получены налогоплательщиком по договору уступки прав требования, для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет договор о долевом строительстве, договор уступки прав требования на квартиру в строящемся доме и акт о передаче квартиры налогоплательщику.

При этом в расходы на приобретение квартиры включаются расходы, произведенные налогоплательщиком в соответствии с заключенным договором уступки прав требования по договору участия в долевом строительстве (). К вычету также можно принять расходы на:

  1. разработку проектной и сметной документации;
  2. приобретение строительных и отделочных материалов;
  3. работы или услуги по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем, не оконченного строительством) и отделке;
  4. подключение дома к сетям электро-, водо- и газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо- и газоснабжения и канализации ().

Компенсировать стоимость кредита можно, если он выдан и на строительство, и на приобретение жилья.

При этом потребуется подтвердить факт уплаты процентов платежными документами – квитанциями к приходным ордерам, банковскими выписками о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца и т.

д. (). Вычет будет предоставлен налогоплательщику при наличии одного из следующих обстоятельств: если на этой земле стоит приобретаемый дом либо если земля предоставлена для индивидуального жилищного строительства.

Следует учитывать, что расходы, которые принимаются к вычету, строго определены в налоговом законодательстве и предъявлять к вычету другие затраты не разрешается (). Так, не смогут претендовать на возмещение части своих расходов владельцы гаражей и другой нежилой недвижимости. Важно, что недвижимость должна находиться строго на территории России ().
Важно, что недвижимость должна находиться строго на территории России ().

Таким образом, россиянин-владелец виллы на тропических островах воспользоваться вычетом при ее покупке не сможет. Размеры вычетов разнятся в зависимости от того, на возмещение каких расходов претендует налогоплательщик:

  1. на погашение процентов по ипотеке: в сумме фактически произведенных расходов (), но не более 3 млн руб. (). Таким образом, заемщик может вернуть по этому основанию не более 390 тыс. руб.
  2. на приобретение недвижимости или земельного участка под жильем либо предназначенного для его строительства: в размере фактически произведенных расходов (), но не более 2 млн руб. (). Таким образом, покупатель квартиры может вернуть по этому основанию не более 260 тыс. руб.;

Прежде всего, действующее законодательство предусматривает предоставление налогового вычета при покупке жилья только налогоплательщику.

Налогоплательщиками признаются организации и физлица, на которых возложена обязанность уплачивать налоги (). Кроме того, физлица по общему правилу должны являться налоговыми резидентами Российской Федерации (). К ним относятся граждане, фактически находящиеся в России не менее 183 календарных дня в течение 12 следующих подряд месяцев.

Этот период не прерывается в случае краткосрочных (менее шести месяцев) выездов за границу для лечения, обучения или работы на морских месторождениях углеводородного сырья ().

Ограничение по времени нахождения в России не устанавливается для командированных за границу представителей органов власти и местного самоуправления, а также российских военнослужащих, проходящих службу за рубежом. Эти лица признаются налоговыми резидентами, даже если в течение года они ни одного дня не находились на территории России (). Также отдельный порядок установлен для признания в 2015 году налоговыми резидентами жителей Республики Крым и Севастополя.

Для них 183 дня проживания исчисляются в течение периода с 18 марта по 31 декабря 2014 года (). Лица, не являющиеся российскими налоговыми резидентами, тоже могут являться плательщиками НДФЛ, но только в том случае, если их источник дохода располагается в России (). Однако получить налоговый вычет они по общему правилу не могут ().

Кроме того, чтобы получить налоговый вычет, нужно иметь сам доход, который облагается налогом.

Если налогоплательщик не имеет какого-либо дохода, с которого он обязан уплачивать НДФЛ, то он не сможет получить налоговый вычет.

Этим налогом облагается доход, полученный налоговыми резидентами как от российских источников, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для нерезидентов – только от российских источников (). Важно, что вычет предоставляется только собственникам недвижимости. Если вы оплатили покупку квартиры для другого человека, а сами не стали собственником этого жилья, то налоговый вычет вам не предоставят.

Равно как не предоставят такой вычет и этому человеку. Исключением является случай приобретения жилья в собственность своих детей или подопечных в возрасте до 18 лет либо строительства жилой недвижимости для них ().

Если квартиру купили супруги (и она по правилам семейного законодательства перешла в их общую совместную собственность), то нередко возникает вопрос: каждый ли из них вправе получить вычет или только тот, на кого недвижимость оформлена? Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб.

Минфин России посчитал, что на вычет могут претендовать оба супруга, причем и мужу, и жене вычет полагается в полном размере, до 2 млн руб. При этом не обратившийся за таким вычетом совладелец сохраняет право на получение имущественного налогового вычета по другому объекту недвижимости в полном объеме.

Правда, действует это правило, только если документы, подтверждающие возникновение права собственности на объект (либо акт о передаче – при приобретении прав на объект долевого строительства), оформлены после 1 января 2014 года ().

Для объектов, приобретенных до 1 января 2014 года, действует другое правило: размер вычета распределяется между супругами в соответствии с их письменным заявлением. Напомним, что получить вычет можно из доходов за три года, предшествовавших году подачи налоговой ().

Иными словами, если налогоплательщик подал заявление о предоставлении налогового вычета на покупку жилья в 2018 году, получить вычет из доходов предыдущих периодов он сможет только за 2017, 2016 и 2015 годы. При этом не имеет значения момент приобретения квартиры, поскольку ограничений на срок обращения за вычетом не установлено ().

Однако если недвижимость супругами была оформлена не в совместную, а в общую долевую собственность, то каждый из супругов должен подтвердить понесенные на ее приобретение расходы самостоятельно и именно на сумму этих расходов ему будет предоставлен налоговый вычет (). Так, налоговый вычет по этому основанию можно получить только один раз в жизни ().

Однако однократность подразумевает полное использование суммы вычета, поэтому использование вычета по нескольким объектам недвижимости нарушением не является.

Лишь после получения полной суммы налогового вычета налогоплательщик утрачивает право на его повторное использование. К примеру, если гражданин приобрел квартиру стоимостью 1,5 млн руб., то заявить вычет он сможет еще раз, при покупке следующей квартиры или, например, строительстве дома – но уже на сумму, не превышающую 500 тыс. руб. Следует отметить, что эти правила действуют лишь с 1 января 2014 года, поэтому если вы использовали налоговый вычет на жилье, купленное до этой даты, то заявить его повторно уже невозможно, независимо от размера ранее предоставленного вычета.

Так, если бы налогоплательщик из нашего примера приобрел первую квартиру до 1 января 2014 года, то остаток его вычета (500 тыс.

руб.) попросту бы «сгорел» (, ). Важно, что правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Если гражданин желает заявить вычет на проценты по ипотеке, сделать это он сможет только один раз, даже если сумма вычета не достигает 3 млн руб. (, ). Не будет предоставлен налоговый вычет и на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц (в частности, работодателя) или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц.
(, ). Не будет предоставлен налоговый вычет и на часть стоимости жилья, оплаченного за счет иных лиц (в частности, работодателя) или материнского капитала и в случае приобретения недвижимого имущества у взаимозависимых лиц.

К последним относятся, к примеру, супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный ().

Таким образом, получить налоговый вычет при покупке квартиры вы сможете при одновременном наличии следующих обстоятельств:

  1. вы ранее не получали аналогичный имущественный налоговый вычет в полном объеме (либо не получали его в любом размере до 1 января 2014 года, а в отношении вычета на проценты по ипотеке требуется, чтобы вы его не получали вообще никогда раньше – независимо от того, до или после 1 января 2014 года);
  2. вы полностью или частично самостоятельно оплачивали указанные объекты, либо проценты по кредитам (займам) на их приобретение или постройку и являетесь их собственником;
  3. приобретенная или построенная недвижимость находится на территории России;
  4. недвижимость не была приобретена у взаимозависимых лиц.
  5. вы являетесь налогоплательщиком, российским налоговым резидентом и уплачиваете НДФЛ;

предусматривает несколько таких ситуаций. Вычет не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилья для налогоплательщика производится за счет:

  1. средств работодателей или иных лиц;
  2. средств материнского капитала ();
  3. выплат, предоставленных из средств бюджетов ().

Кроме того, права на вычет не возникает, если сделка купли-продажи жилья совершается между взаимозависимыми физлицами () (, ).

В то же время разъяснено, что супруг и отец другого супруга не являются взаимозависимыми лицами, в связи с чем не ограничены в праве на получение налогового вычета при покупке квартиры или жилого дома друг у друга ().

Также не удастся получить вычет, заключив договор о перемене лиц в обязательстве (уступки требования), который не является договором купли-продажи. При этом в расходы налогоплательщика на приобретение жилья включается сумма документально подтвержденных расходов, произведенных им в соответствии с соглашением о перемене лиц в обязательстве по договору о привлечении денежных средств в строительство жилья, подтвержденная распиской в получении денежных средств ().

При этом в расходы налогоплательщика на приобретение жилья включается сумма документально подтвержденных расходов, произведенных им в соответствии с соглашением о перемене лиц в обязательстве по договору о привлечении денежных средств в строительство жилья, подтвержденная распиской в получении денежных средств (). Для получения налогового вычета за приобретенную или построенную жилую недвижимость потребуются следующие документы:

  1. документы, подтверждающие расходы по процентам за кредит или заем на приобретение недвижимости при обращении за получением вычета по этому основанию (договор и график погашения кредита (займа) и уплаты процентов по нему, платежные документы об уплате процентов);
  2. подтверждение права на получение налогового вычета от ИФНС (в случае получения вычета через работодателя).
  3. ;
  4. заявление о предоставлении налогового вычета;
  5. копии документов, подтверждающих право собственности на имущество (свидетельство о государственной регистрации права собственности, договор о приобретении имущества или об участии в долевом строительстве, акт приемки-передачи);
  6. копия свидетельства о браке (если недвижимость оформлена в общую совместную собственность);
  7. решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (если недвижимость приобретается опекунами (попечителями) в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);
  8. (выдает работодатель, если их несколько, то можно получить такую справку у каждого из них);
  9. копия свидетельства о рождении ребенка (если недвижимость оформлена на несовершеннолетнего ребенка);
  10. документы, подтверждающие понесенные при покупке или строительстве расходы (товарные и кассовые чеки, квитанции, банковские выписки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы) ();

Если вычет предоставляется на приобретение земельного участка для индивидуального жилищного строительства, есть один нюанс. Получить такой вычет можно только после окончания строительства и оформления прав на воздвигнутый дом ().

Поэтому представления в налоговую свидетельства о праве собственности на такой участок будет недостаточно для получения налогового вычета – потребуется представить также свидетельство о праве собственности на построенный на нем жилой дом. Обращаем внимание, что все документы, подтверждающие понесенные расходы, должны быть оформлены в установленном порядке, иметь все необходимые реквизиты, печати и подписи ().Последняя актуализация: 6 марта 2021 г.

© ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 2021.

Система ГАРАНТ выпускается с 1990 года. Компания «Гарант» и ее партнеры являются участниками Российской ассоциации правовой информации ГАРАНТ. Все права на материалы сайта ГАРАНТ.РУ принадлежат ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС». Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя.

Полное или частичное воспроизведение материалов возможно только по письменному разрешению правообладателя. Портал ГАРАНТ.РУ зарегистрирован в качестве сетевого издания Федеральной службой по надзору в сфере связи,информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзором), Эл № ФС77-58365 от 18 июня 2014 года. ООО «НПП «ГАРАНТ-СЕРВИС», 119234, г.

Москва, ул. Ленинские горы, д.

1, стр. 77, . 8-800-200-88-88 (бесплатный междугородный звонок) Редакция: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3145), Отдел рекламы: +7 (495) 647-62-38 (доб. 3136), . Реклама на портале. Если вы заметили опечатку в тексте,выделите ее и нажмите Ctrl+Enter

Документы для налогового вычета

Каждый налогоплательщик имеет право на получение налогового вычета.

В данной статье мы с вами рассмотрим, какие документы необходимы для получения налогового вычета и составления налоговой декларации 3-НДФЛ, а именно:

  1. список документов для получения имущественного вычета
  1. перечень документов для оформления налогового вычета при продаже квартиры
  1. для получения вычета за покупку земельного участка
  1. перечень документов для получения налогового вычета при покупке квартиры
  1. перечень документов для получения вычета при покупке квартиры по ипотеке
  1. перечень документов для получения вычета по процентам
  1. документы для получения социального вычета за лечение
  1. документы для получения социального вычета за обучение
  1. документы для составления налоговой декларации при продаже автомобиля
  1. документы для составления налоговой декларации 3-НДФЛ по ценным бумагам
  1. список документов для составления налоговой декларации 3-НДФЛ для иностранных граждан
  1. список документов для оформления налоговой декларации 3-НДФЛ для ИП

Список документов для имущественного вычета разделяется по вышеописанным группам и незначительно друг от друга отличается. Стоимость — 4 000 руб. (все включено)

  1. Подача готовой декларации в налоговую инспекцию по почте заказным письмом с уведомлением.
  2. Подготовка полного пакета документов;
  3. Составление декларации 3-НДФЛ, заявления на предоставление имущественного вычета и заявления на возврат подоходного налога;

Срок составления — 1 день

  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. паспорт физического лица (продавца) квартиры
  1. ИНН физического лица (продавца) квартиры
  1. договор купли-продажи квартиры
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи квартиры
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. паспорт физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. ИНН физического лица (покупателя) земельного участка с жилым домом
  1. договор купли-продажи земельного участка с жилым домом
  1. свидетельство на право собственности земельного участка
  1. свидетельство на право собственности жилого дома
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. расписка о получении денег
  1. акт приема-передачи земельного участка с жилым домом
  1. реквизиты личного банковского счета для возврата налога
  1. декларация по форме 3-НДФЛ.
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. копия паспорта
  1. копия свидетельства ИНН
  1. копия договора купли продажи квартиры
  1. копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. копия расписки о получении денег
  1. декларация по форме 3-НДФЛ
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. копия паспорта
  1. копия свидетельства ИНН
  1. копия договора купли продажи квартиры
  1. копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. копия расписки о получении денег.
  1. кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Копия паспорта.
  1. Копия свидетельства ИНН.
  1. Копия договора купли продажи квартиры
  1. Копия Свидетельства о регистрации права собственности на квартиру
  1. Копия передаточного акта при купле продажи квартиры
  1. Копия расписки о получении денег.
  1. Кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Кредитный договор купли продажи квартиры
  1. Справка из банка по уплаченным процентам за отчетный год
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ
  1. Копия лицензии медицинской организации на осуществление медицинской деятельности
  1. Документы подтверждающие стоимость лечения или приобретения медикаментов (справка из медицинского учреждения об оплате медицинских услуг для представления в налоговый орган РФ, кассовые чеки, договора на медицинское обслуживание)
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Декларация по форме 3-НДФЛ
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства рождения ребенка( в случае если получаем вычет за ребенка)
  1. Документы подтверждающие факт опекунства или попечительства(в случае опекунства)
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за отчетный год (со всех мест работ за отчетный год)
  1. Договор с образовательного учреждения
  1. Лицензия учреждения на оказание образовательных услуг
  1. Платежные документы, подтверждающие оплату за обучение, в которых должны быть указаны данные человека оплатившего обучение
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на предоставление имущественного вычета
  1. Заявление на имя начальника налогового органа по месту прописки на возврат подоходного налога на ваш личный счет
  1. Заявление на предоставление вычета по форме налогового органа;
  1. Паспорт физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  1. ИНН физического лица, получившего доход от продажи автомобиля;
  1. ПТС проданного транспортного средства;
  1. Договор купли-продажи на покупку и продажу проданного автотранспортного средства;
  1. Расписка о получении денежной суммы, при продаже авто от физического (юридического) лица.
  1. Копия паспорта
  1. Копия свидетельства ИНН
  1. Копия договора купли продажи ценных бумаг
  1. Платежные поручения на покупку ценных бумаг
  1. Паспорт иностранного физического лица, получившего доход;
  1. Справки 2-НДФЛ на физическое лицо, получившее доход;
  1. Для подтверждения статуса резидента/нерезидента необходимо предоставить таблицу с днями выезда за границу.
  1. банковская выписка за весь календарный отчетный год;
  1. книгу доходов и расходов за аналогичный период;
  1. платежные поручения на сумму авансовых платежей по данному налогу, уплаченных в течении отчетного года.

Какие документы нужны для получения налогового вычета при покупке квартиры?

Налоговые вычетыПокупка квартирыАнонимный вопрос11 апреля 2018 · 446,7 KИнтересно461,7 KСайт о налогах граждан России.

Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов. · ПодписатьсяОтвечаетДля получения налогового вычета при покупке нужны:

  1. декларация по налогу на доходы в которой заявлен вычет — оригинал;
  2. выписка из госреестра с отметкой о собственности или акт приемки-передачи квартиры (по ДДУ) — копии;
  3. платежные документы по оплате квартиры — копии;
  4. заявление на возврат налога — оригинал.
  5. договор купли-продажи или долевого участия (ДДУ) — копии;

Никаких других документов предоставлять не нужно.

Об этом сказано в 30 · Хороший ответ5 · 59,6 KКомментировать ответ…Ещё 14 ответов112Бесплатно делимся информацией � Заполним 3-НДФЛ за Вас — не нужно разбираться в законодат. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! Для получения налогового вычета при покупке квартиры, необходимы следующие документы: 1.

Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (оригинал). 2. Заявление на возврат налога. 3. Договор о приобретении недвижимости.

4. Свидетельство о государственной регистрации права собственности (в случае покупки жилья до 15 июля 2016 года).

Читать далее1 · Хороший ответ · 8,2 KКомментировать ответ…Финансы1,6 K Бухгалтер. Отвечаю на вопросы по налоговым вычетам WhatsApp+79117032915 · ПодписатьсяДля оформления налогового вычета Вам потребуется: паспорт; декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ); договор купли-продажи или договор долевого участия; платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья; выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации.

Читать далееЗаполняю декларации 3-НДФЛ удаленно по всей России.

Работаю официально. 13 · Хороший ответ12 · 21,3 KПодскажите пожалуйста, а если квартира куплена по дду в 2015, но с мая 2021 я на пенсии, как заполнять 3 ндфл. Читать дальшеОтветить4Показать ещё 11 комментариевКомментировать ответ…Недвижимость536Отвечаю на юридические вопросы по недвижимости. · ПодписатьсяДополню. Если квартира покупалась в новостройке по ДДУ/переуступке, то потребуется акт приема передачи.

Если квартира куплена в ипотеку, то положено два вычета — вычет за покупку и вычет за оплату ипотечных процентов.

Для получения ипотечного вычета нужны: — такие же документы как и на вычет за покупку — справку об уплаченных процентов по ипотеке (с. Читать далееСтатьи о недвижимости простым языком74 · Хороший ответ40 · 111,0 Kпо строящемуся дому в ипотеке.скажитедокументы все теже?Ответить94Показать ещё 10 комментариевКомментировать ответ…1,4 KАналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.ПодписатьсяДля оформления налогового вычета Вам потребуется: — паспорт; — декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; — документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ); — договор купли-продажи или договор долевого участия; — платежные документы, подтверждающие факт оплаты жилья; — выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной. Читать далее181 · Хороший ответ86 · 197,1 KДолжна ли квартира быть в собственности на момент получения вычета?

Если квартира куплена, но спустя год продана. Читать дальшеОтветить4834Показать ещё 54 комментарияКомментировать ответ…649Консультант по вопросам потребительского кредита и ипотеки.ПодписатьсяДобрый день!

После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходы на уплату процентов по ипотеке. Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника.

Поэтому и документы на возврат НДФЛ.

Читать далее5 · Хороший ответ · 23,2 KЕсли муж отказывается от своей доли в мою пользу как это отразить в заявлении ОтветитьПоказать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…-6Частный SEO специалист. Автор блога dimka1109.ruПодписатьсяДля имущественного вычета необходимы документы : — справка с работы 2-НДФЛ; — 3-НДФЛ; — бумаги, которые являются официальным подтверждением прав на жильё: — свидетельство о гос.

регистрации на жилой дом; — в случае купли участка для возведения на нём дома — потребуется свидетельство о регистрации права; — в случае приобретения комнаты или квартиры. Читать далее42 · Хороший ответ54 · 65,7 KА если выписке из ЕГРН уже год, надо новую брать?Ответить233Показать ещё 1 комментарийКомментировать ответ…16Сотрудник Гос службы.

Раздаю советы бесплатноПодписатьсяДокументы для налогового вычета в 2021 году: — Выписка из ЕГРН (свидетельство о государственной регистрации права собственности) получить на сайте: Росреестр.ру (С ЭЦП печатью) — Декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат налога; — Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) — Паспорт гражданина РФ — Акт приема-передачи. Читать далее16 · Хороший ответ · 10,9 KКомментировать ответ…60ПодписатьсяОтвечаетВоспользовавшись имущественным вычетом, Вы можете вернуть часть расходов на: — приобретение и строительство жилья (квартира, частный дом, комната, их доли); — приобретение земельного участка с расположенным на нем жилым домом или для строительства жилого дома; — проценты по целевым кредитам (ипотечным кредитам) на строительство или приобретение.

Читать далее1 · Хороший ответ · 10,9 KКомментировать ответ…ПодписатьсяДокументы для получения налогового вычета в 2021 году: 1. Заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ). 2.Получаем справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.

3.Подготавливаем копии документов, подтверждающих право на жильё, а именно: при строительстве или приобретении. Читать далееХороший ответ · 2,0 KКомментировать ответ…Присоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы.

Мы объединяем людей, которые хотят делиться знаниями, помогать друг другу и менять мир к лучшему.Вы тоже можете стать экспертом!

Документы для возврата налога

02 ноября 2021 55 Ирина Ерёмина Налоговый консультант 5 минут чтения 43701 Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать

  • Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки и тому подобное) (оригиналы или копии). Несмотря на то, что Вы предоставляете справку об уплаченных процентах, мы очень рекомендуем приложить документы, подтверждающие оплату. Таково формальное требование инспекции. Если таких документов не сохранилось, то в банке можно взять (вместе со справкой об уплаченных процентах) выписку по счету, из которой видно погашение процентов. Такая выписка заменит платежные документы.
  • за тот год, за который Вы хотите вернуть налоги, выданная работодателем (оригинал). Бухгалтерия Вашего работодателя будет знать, что такое форма 2-НДФЛ.
  • Доверенность (копия).
  • График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору (копия). Такой график может быть пунктом или приложением договора, а может быть каким-нибудь отдельным документом. График погашения может быть описан и словами.
  • Заявление (его также иногда называют «Соглашение») о распределении вычета (оригинал), если стоимость жилья менее 4 млн рублей. Не требуется ни нотариальное заверение этого документа, ни присутствие при подаче этого документа второго собственника (собственника, который не подает декларацию). можно скачать образец заявления для ситуации без вычета по процентам по ипотеке, а для ситуации с вычетом по процентам по ипотеке.
  • Кредитный (ипотечный) договор (копия).
  • Свидетельство о рождении ребенка (копия).
  • Пенсионное удостоверение (копия). Такой документ нужен, если Вы пользуетесь правом получать вычет за прошлые периоды, заполняя декларацию за годы до года оформления жилья. Пенсионеры в отличие от других имеют право получать вычет за годы до года наступления права на вычет.
  • Заполненная налоговая декларация по форме (оригинал). Ее можно заполнить на нашем веб-сайте в разделе «Декларация 3-НДФЛ» / «».
  • Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки, расписка продавца (не обязательно заверенная нотариально), и тому подобное (копии).
  • Документы, подтверждающие расходы на приобретение отделочных материалов и отделку.
  • Если свидетельство о регистрации права на жилье выдано по решению суда и у Вас не инвестирование в строящуюся квартиру, то нужно приложить решение суда (копию). В случае инвестирования в строящуюся квартиру важен акт передачи квартиры, а не свидетельство о регистрации права, поэтому даже если свидетельство о регистрации права выдано по решению суда, решение суда прикладывать не нужно.
  • Свидетельство о браке (копия).
  • Справка банка о фактически уплаченных за год процентах (оригинал). Сотрудники банка обычно знают, о чем речь. Каждый банк дает справку по своей форме. Главное, чтобы в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
  • В случае покупки или строительства жилья документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность. Это — свидетельство о государственной регистрации права, если собственность была зарегистрирована до 15 июля 2016 года, или выписка из ЕГРП, если собственность была зарегистрирована начиная с 15 июля 2016 года. В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого участия) — акт передачи квартиры.
  • Договор о приобретении (копия).
  • Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал). Правильное заявление Вам сформирует вместе с декларацией наш веб-сайт: «Декларация 3-НДФЛ» / «».

Декларация и заявление подаются в оригинале. Мы также рекомендуем подавать оригинал справки , справки банка об уплаченных за год процентах и выписки из банка.

Что касается остальных документов, то нужно подавать либо оригинал документа, либо нотариально заверенную копию, либо копию, заверенную самостоятельно.

В последнем случае мы рекомендуем подавать декларацию лично (не по почте) и взять с собой в налоговую инспекцию оригиналы документов.

Сотрудники инспекции могут проверить соответствие копий оригиналам и проставить на копиях подтверждающие отметки. Поданные документы не возвращаются, поэтому мы рекомендуем подавать копии документов в случае, когда это допускается, чтобы оригиналы сохранить себе.

При заверении копий самостоятельно, такое заверение должно включать фразу «Копия верна», Вашу подпись, расшифровку подписи (лучше фамилия, имя, отчество полностью), дату заверения.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже. Если Вы хотите вернуть налоги за 2021 год, Вам надо дождаться окончания 2021 года.

Документы на вычет можно будет подавать с первого рабочего дня 2021 года.

Кроме того, программа для подготовки 3-НДФЛ за 2021 год, которая Вам понадобится, появится на нашем веб-сайте в январе 2021 года. Это связано с тем, что декларация за 2021 год, как правило, подается по окончании 2021 года.

Не нужно ходить в налоговую мы все заполним и отправим за вас!

Покупка жилья

Скачайте актуальную декларацию 3-НДФЛ

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

Документы для возврата НДФЛ за квартиру в 2021 году

2021-12-24 11.7k быстрее.

Это бесплатно!Приобретя в собственность квартиру, граждане могут вернуть НДФЛ в размере 13 % от определенной суммы стоимости жилья. Но только при условиях, что они получают доход и уплачивают с него налог.

Чтобы реализовать такую возможность, нужно знать несколько важных моментов и какие документы нужны для возврата НДФЛ за квартиру в 2021 году.Читайте подробней: Вычет не распространяется на жилье, приобретенное:

  1. у близкого родственника;
  2. в рамках госпрограммы (по военной ипотеке, с использованием материнского сертификата и иных видов субсидирования от государства);
  3. за счет средств работодателя.
  4. предпринимателями на УСН;

Что такое возврат подоходного налога? Это и есть возврат НДФЛ, то есть налога на доходы физических лиц.

В него входят различные налоговые вычеты, в нашем случае имущественный вычет при покупке или продаже квартиры (ст. 220 НК РФ).Законодательством ограничена максимальная сумма стоимости объекта жилой недвижимости, от которой производится исчисление возврата подоходного налога.

Она составляет 2 миллиона рублей.

Это значит, что при покупке квартиры в 2021 году можно вернуть не более 260 тысяч рублей.Важно! Воспользоваться таким послаблением налоговой нагрузки можно лишь единожды в жизни.Помимо затрат на покупку жилья многие вынуждены платить ипотечный кредит и проценты по нему, взятый на приобретение этого помещения.

Имущественный вычет может компенсировать и переплаченные по ипотеке проценты.Изменения в налоговом законодательстве относительно имущественных вычетов произошли в 2014 году, они и продолжат действовать в 2021 году. Поправки коснулись:

  1. установления верхней планки возврата процентов по ипотечному займу;
  2. распределения имущественного вычета по соглашению собственников, если их несколько.
  3. суммирования нескольких объектов до предельного лимита;

Какие же документы нужно собрать для налогового вычета за квартиру в 2021 году? Ответ на этот вопрос найдете ниже.Воспользоваться правом на возврат подоходного налога можно, предоставив в налоговый орган по месту жительства полный пакет документов.

Конкретные случаи могут расширить перечень, но мы рассмотрим типичные из них.К обязательным документам относятся:

  • Расписка или другой документ подтверждающий оплату.
  • Гражданский паспорт и свидетельство ИНН (копия).
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, установленной налоговым органом. Заполняется при помощи программного обеспечения, которое можно найти на официальном сайте ведомства, или воспользоваться нашей правильной инструкцией.
  • Справка о доходах физического лица с места работы по форме 2-НДФЛ. При официальном трудоустройстве и получении дохода, бухгалтерия организации ведет учет начисленных и удержанных из зарплаты налогов. В справке будет отражена сумма подоходного налога, которую можно вернуть из бюджета.
  • Акт приема-передачи на квартиру.
  • Договор, в зависимости от ситуации:
  • Заявление установленной формы о возврате НДФЛ с указанием расчетного счета, на который произойдет возврат средств.
  • Выписка из ЕГРН — .
  1. ипотеки;
  2. купли-продажи квартиры;
  3. долевого участия.

Заявление можно составить непосредственно в инспекции перед подачей пакета документов на проверку. Принимаются только оригиналы, кроме паспорта и ИНН. Их обычно достаточно просто предъявить инспектору, но можно и снять копии.Это уже готовый объект, завершенный и сданный в эксплуатацию.

Сюда относится квартира не только в новостройке, но и приобретенная на вторичном рынке. В налоговую инспекцию потребуется предоставить копии следующих документов:

  1. обязательный пакет документов (см. выше);
  2. передаточный акт;
  3. выписка из ЕГРН, подтверждающая регистрацию права собственности на жилье или долю в нем.
  4. договор купли-продажи, где указан покупатель и стоимость объекта, за которую он приобретен;

В этом случае право собственника еще не зарегистрировано в ЕГРН, и подтвердить тот факт, что вы являетесь владельцем квартиры, можно лишь актом приема-передачи и договором долевого участия.

Еще на этапе строительства дольщик передает застройщику средства по ДДУ и имеет право на имущественный налоговый вычет. Для подтверждения расходов потребуется пакет документов:

  1. передаточный акт;
  2. обязательный пакет документов (см. выше);
  3. договор о долевом участии в жилой застройке;
  4. все квитанции в подтверждение внесенных по договору сумм.

Зачастую такие квартиры сдаются без отделки, что отражено непосредственно в одном из пунктов договора. Тогда можно вернуть налог и с приобретенных на отделку материалов, подтвердив расходы чеками, и с услуг по ремонту помещения, согласно соглашению со строительной организацией.Рассмотрим несколько ситуаций, когда собственниками выступают различные категории граждан.

Какие же документы потребуется приложить в дополнение к основным, перечисленным ранее?Жилье может быть приобретено, как в единоличную собственность, так и в совместную, например, супругами.

Во втором случае к основному пакету документов нужно приложить дополнительно копию с брачного свидетельства.Помимо этого, если затраты на приобретение квартиры составили больше или ровно 4 миллиона рублей, то обоим супругам будет предоставлен максимальный имущественный вычет. Если же сумма объекта будет меньше указанной, то супруги должны распределить вычет между собой, изложив свое решение в соответствующем заявлении. Оно скрепляется подписями обоих супругов и подается вместе с декларацией 3-НДФЛ.При покупке жилья, когда собственником обозначен несовершеннолетний ребенок, имущественным вычетом может воспользоваться его родитель.

Но только в том случае, когда право им еще не использовано или использовано частично.В случае приобретения квартиры ребенку, одному из родителей дополнительно к основному пакету документов нужно подготовить:

  1. выписку из ЕГРН, где собственником значится несовершеннолетний гражданин.
  2. документ, удостоверяющий личность ребенка, — свидетельство о рождении;

В большинстве случаев гражданину, имеющему доход только в виде пенсии, при покупке квартиры налог вернуть не получится. Исключением является только вариант, когда пенсионер ранее работал и воспользуется переносом вычета.

Налоговый кодекс дает возможность пересмотреть доход на предыдущие 4 года, отчисления налога в бюджет и подать заявление на его возврат.В этом случае важно подать декларацию в тот налоговый период, когда жилье куплено.

Другими словами, если квартира приобретена в 2021 году, то необходимо декларацию и пакет документов предоставить в налоговый орган в 2021 году и вернуть перечисленный НДФЛ за 2021 годы.

Если в этот период дохода, облагаемого налогом, не было, то и возвращать нечего.Другая ситуация с работающими официально пенсионерами. Они наравне с другими гражданами, уплачивающими НДФЛ, могут подать документы в орган ФНС и получить возврат.Приобретение квартиры с привлечение ипотечного кредитования позволит увеличить сумму возвращаемого подоходного налога. Для этого потребуется приложить дополнительные документы:

  1. справка из банковского учреждения по установленной форме, сколько выплачено процентов по кредиту в течение года;
  2. кредитный договор для целей приобретения конкретного жилья;
  3. расчет и график платежей по кредиту с выделением процентов;
  4. платежные документы, подтверждающие внесение платежей по ипотеке.

Похожие записи

Комплект документов для получения имущественного вычета

Для успешного оформления налогового вычета требуется собрать установленный комплект документации, которая подтвердит право налогоплательщика на компенсацию из бюджета.

Для получения налогоплательщик обязан предоставить в ИФНС подтверждающую его право на льготу документацию. В ее числе документы на недвижимость, платежные сведения, документы о доходах и пр.

Представленные сведения будут проверяться в Федеральной Налоговой Службе и на основании прохождения проверки в дальнейшем выносится решение о предоставлении вычета или отказа. При отсутствии какого-либо документа в предоставлении вычета могут отказать, поэтому к сбору документации стоит отнестись максимально ответственно.

При оформлении основного вычета за квартиру в ФНС потребуется представить следующие документы:

  • Заявление на возврат налога по утвержденной форме. В нем указываются ФИО, адрес проживания и паспортные данные налогоплательщика, размер имущественного вычета и реквизиты банковского счета для перевода вычета.
  • Справка о полученных за год доходах по форме 2-НДФЛ, которая предварительно заказывается у работодателя. Она подтверждает справедливость представленной информации. В ФНС подается оригинал данной справки. Если налогоплательщик в нескольких компаниях, то ему нужно получить справки у всех работодателей (доходы суммируются).
  • Паспорт налогоплательщика. В ФНС подаются ксерокопии первых страниц паспорта и страницы с пропиской. Паспорт можно предъявить без ксерокопии, при необходимости принимающий документы налоговый инспектор сам снимет копии.
  • Заполненная налоговая декларация за год получения вычета по форме 3-НДФЛ. В декларации содержится расчет положенного налогоплательщику имущественного вычета с учетом полученных им за год доходов, удержанного налога, а также . Одним из наиболее удобных способов ее заполнения является официальная программа от ФНС «Декларация». Она в автоматическом режиме проверяет правильность и полноту заполнения декларации, производит необходимые расчеты и снижает вероятность ошибок в заполнении формы.

В отношении купленной квартиры нужно собрать и предъявить следующую документацию:

  • Передаточный акт. Если квартира приобретена на первичном рынке в строящемся жилье, то этот документ является обязательным, тогда как по договору купли-продажи он составляется по желанию сторон.
  • Платежные документы, подтверждающие факт оплаты квартиры. Это могут быть платежные поручения из банка, банковские квитанции или расписки.

    Платежные документы подаются в оригиналах совместно с копиями.

    Если речь идет о банковском переводе, то расходы должны быть произведены с личного счета налогоплательщика.

    Но иногда оплата производится со счета или совладельца недвижимости, тогда от заявителя на вычет требуется предоставить расписку, в которой он дает распоряжение об оплате стоимости квартиры за него третьему лицу.

  • /долевого участия.

    В инспекцию предоставляется заверенная копия документа.

    Речь идет не о нотариальном, а о заверении договора самим налогоплательщиком. Для этого он ставит свою подпись и дату на каждой странице и прописывает «копия верна». Аналогичным образом заверяются и другие документы, которые допускается передать в копиях.

  • Выписка из ЕГРН, которая выдается в Росреестре по результатам перехода прав собственности (как альтернатива: выписка из ЕГРП, свидетельство о собственности, в зависимости от года получения вычета).

    В ФНС подается копия этого правоутверждающего документа.

При оформлении имущественного вычета в части ипотечных процентов нужно собрать для проверки:

  • Кредитный договор с финансовой организацией (его заверенная копия). Это может быть ипотечный договор или целевой жилищный кредит (по нецелевому потребкредиту вычет не предоставляется, даже если деньги были фактически потрачены на покупку недвижимости).
  • Справка о размере удержанных процентов.

    Она получается в банке-кредиторе за текущий год и передается в ФНС в оригинале.

Иногда в инспекции дополнительно запрашиваются свидетельствующая об оплате ипотечных взносов документация: квитанции, платежные поручения, чеки, выписки с текущего счета налогоплательщика и пр. — узнайте все подробности. Не знаете, как правильно составить договор дарения земельного участка? В есть вся нужная вам информация.

Полная инструкция по процедуре купли-продажи дачного участка описан . В зависимости о специфики конкретной сделки налоговики могут дополнительно запросить:

  • Договор на отделку жилого помещения: договор подряда на проведении отделочных работ, чеки на строительные и отделочные материалы, расписки, квитанции от подрядчика и пр. Они требуются. если вычет оформляется на отделку (он полагается только если в передаточном акте указано, что квартира передается без отделки) и если стоимость квартиры менее 2 млн.р.
  • Заявление относительно порядка распределения долей между при приобретении жилья в совместную собственность (при долевой собственности этот документ не имеет смысла).
  • Выписка из банковского счета, на который будут перечисляться деньги. Реквизиты можно запросить в банке или скачать их в интернет-банке. Документ не является обязательным и нужен для сверки сведений, указанных в заявлении.
  • Свидетельство о рождении ребенка – если вычет оформляется родителями за несовершеннолетнего.
  • Свидетельство о заключении брака в копии.
  • Заявление о распределении долей между родителями и детьми (если в собственность вступают оба родителя и дети).
  • ИНН. Его необходимо указать в декларации и заявлении на вычет.

Если какие-то документы для получения вычета отсутствуют, то налогоплательщику обычно дают разумный срок для предоставления недостающих сведений.

Но чтобы не затягивать с предоставлением вычета стоит обращаться в Инспекцию с максимально полным комплектом сведений.