Кассы для оо на енвд с 01 07 2021 года

Кто переходит на онлайн‑кассы в 2021 году


В 2021 году заканчиваются отсрочки по переходу на онлайн-кассы. В статье подробно разберём, кто всё равно будет освобождён от этой неприятной обязанности, а если касса всё-таки нужна, как её выбрать, зарегистрировать и применять с пользой для бизнеса.

В комплекте: онлайн-касса, кассовая программа, ОФД и товароучётный сервис + помощь с регистрацией в налоговой. Чиновники решили усилить контроль над наличными платежами в 2016 году. Налоговая уже знала о сделках, по которым предпринимателям платят на расчётный счёт.

Получала информацию от банков, находила противоречия с суммами в декларации и выставляла требования о предоставлении пояснений. С наличкой было сложнее: предприниматели проводили сделки неофициально и уклонялись от уплаты налогов.

Компании на патенте и услугах населению работали без касс. Бизнес на УСН и ОСНО пользовался старыми кассами. Платежи записывались на специальную ленту ЭКЛЗ, которую невозможно проверить без личной встречи с предпринимателем.

Времени инспекторов не хватало, чтобы посетить все магазины, поэтому большинство компаний нарушало закон без проблем. Чиновники подсмотрели решение проблемы у Южной Кореи, которая в 2005 году внедрила онлайн-кассы.

Они автоматически передают все платежи оператору фискальных данных, а ОФД — в налоговую.

В 2016 году в России приняли поправки к 54-ФЗ, которые обязали предпринимателей перейти на новые кассы. Заодно к ним решили подключить всех, кто получает оплату наличными и электронными деньгами, но раньше выдавал вместо кассовых чеков другие документы — БСО или квитанции.

В результате налоговая будет видеть почти все платежи предпринимателей, автоматически выбирать самых подозрительных и отправлять им требования или приходить с проверкой.

Законопроект про отсрочку приняли.

Мы и порадовались вместе с вами. Отсрочку получили: — ИП без сотрудников, которые продают товары собственного производства.

— ИП без сотрудников, которые оказывают услуги или выполняют работы. Без сотрудников — значит, без работников с трудовыми договорами. Гражданско-правовые договоры, например, подряда и оказания услуг — не в счёт.

Если предприниматель получил отсрочку, а потом всё-таки нанял сотрудников, он обязан купить и зарегистрировать кассу. Закон даёт 30 дней с даты заключения договора.

Некоторым предпринимателям неудобно применять онлайн-кассы.

Поэтому законодатели составили список исключений. Если вам повезло попасть в него, переход откладывается на неопределённый срок. Можно работать без онлайн-кассы на любом режиме налогообложения, если вы: — Торгуете с лотков, тележек или в вагонах пассажирских поездов.

— Торгуете на рынках вне крытых помещений непродовольственными товарами: бельём, носками, игрушками — и любыми другими вещами, которые не входят . — Торгуете в газетных киосках, в которых доля печатной продукции больше 50%, а остальные товары утверждены правительством региона. — Продаёте мороженое и напитки через киоски без торгового зала.

— Сдаёте в аренду собственную квартиру или квартиру с гаражом (машино-местом). — Ремонтируете обувь. — Делаете ключи. — Ухаживаете за детьми, больными, престарелыми и инвалидами.

— Работаете в труднодоступной местности, что установлено законами вашего региона. — Продаете в розницу бахилы, включая продажу через автоматы.

— Ведёте другой бизнес . Можно работать без кассы на патенте, если вы: — Ремонтируете или шьёте одежду — Ремонтируете мебель — Фотографируете — Ремонтируете здания — Производите монтажные и сварочные работы — Остекляете балконы — Работаете репетитором — Сдаёте помещения в аренду — Занимаетесь уборкой — Работаете дизайнером — Организуете экскурсии, свадьбы или похороны — Или занимаетесь чем-то ещё из п.

2.1 ст. 2 54-ФЗ. Особенность патента: даже при наличии освобождения вы должны выдавать покупателю документы, подтверждающие покупку.

Вот . Самозанятые тоже освобождены от онлайн-касс.

Они выдают чеки при помощи приложения «Мой налог». Новый налоговый режим создали, чтобы люди легче платили налог с небольших доходов, поэтому их избавили от расходов на кассы.

Последнее исключение — получение оплаты через посредников. Почта при наложенных платежах, некоторые курьерские службы и некоторые платёжные посредники выдадут покупателям кассовые чеки вместо вас.

Эльба возьмёт бухгалтерию на себя.

Сервис подготовит отчётность и отправит её через интернет.

Загружать платежи поможет связь с банками и онлайн-кассами.

Год на «Премиуме» для ИП младше 3 месяцев Налоговики узнают о нарушениях из трёх источников: — Жалобы клиентов и конкурентов. У клиентов возникают проблемы с возвратом товаров, поэтому они обращаются в Роспотребнадзор или в налоговую. Или уже при покупке сообщают в налоговую об отсутствующем или липовом чеке — при помощи .

— Контрольные закупки. Сотрудник налоговой покупает товары и заказывает услуги под видом обычного покупателя. Когда не получает чек, фиксирует нарушение. — Банки. Предпринимателю на счёт приходят поступления по эквайрингу, а онлайн-кассу он не регистрировал. Предпринимателя оштрафуют, если найдут нарушение в течение года: — ИП — на 25-50% от суммы мимо кассы, минимум на 10 000 ₽.

Предпринимателя оштрафуют, если найдут нарушение в течение года: — ИП — на 25-50% от суммы мимо кассы, минимум на 10 000 ₽.

— ООО — на 75-100% от суммы мимо кассы, минимум на 30 000 ₽. Онлайн-касса работает только с фискальным накопителем. Это специальный чип, который хранит информацию обо всех платежах.

Предприниматели покупают его вместе с кассой или отдельно за 7 000 — 12 000 ₽.

Фискальные накопители отличаются по максимальному сроку работы: 13, 15 или 36 месяцев.

Для УСН и патента подойдёт только фискальный накопитель на 36 месяцев. Покупка любого другого будет ошибкой, за которую наказывают штрафом по п.

4 ст. 14.5 КоАП. Есть исключения: при сезонном бизнесе разрешено выбирать фискальник на любой срок. При работе в местности без интернета и торговле подакцизными товарами тоже, но лучше выбирать не на 36 месяцев: они прослужат только часть срока. Кассы отличаются по скорости печати чеков и размеру.

Одни с кнопками, другие с дисплеем, третьи подключаются к ноутбуку или планшету.

При разъездной работе предприниматели приезжают к клиентам и оказывают услуги на месте. Брать с собой обычную кассу и подключать её в розетку неудобно. Вам подойдут мобильные кассы.

Они лёгкие и работают от аккумуляторов. Например: — — касса с дисплеем 5,5 дюймов.

Весит 500 грамм, работает без подзарядки до 48 часов. — — новая версия, которая принимает бесконтактную оплату банковскими картами. В торговой точке с компактной обстановкой или без электричества тоже подойдёт мобильная касса.

По размеру они немногим больше смартфона. Например, точно хватит на смену, она работает до 24 часов без подзарядки. Когда в торговой точке хватает места, предприниматели выбирают кассу побольше.

Её нельзя отключать от сети. Зато работать на большом экране — быстро и удобно. Популярный вариант — касса из двух частей:

  • Дисплей любого устройства отображает информацию. Недорогой вариант — ваш ноутбук, планшет или старый компьютер. Если нет подходящей техники, купите POS-терминал. Например, .
  • Принтер чеков печатает чеки. Для небольшого потока покупателей подойдёт .

Когда клиентов много, важно обслуживать быстро. Иначе будут очереди, недовольные люди и упущенная прибыль.

Вам подойдут кассы, которые печатают чеки быстро и с автоотрезом. Выберите из двух вариантов сборки:

  • Принтер чеков и POS-терминал по отдельности. Например, — принтер чеков с быстрой печатью, — POS-терминал с диагональю 11,6 дюймов.
  • Моноблок. Например, — большой сенсорный дисплей и принтер чеков в одном устройстве. — тоже, только с широкой чековой лентой, которая подойдёт для товаров и услуг с длинными названиями.

Интернет-продажи не освобождают от применения онлайн-кассы.

Электронные чеки выдают всем физлицам, которые платят при помощи формы на сайте.

Срок — мгновенно. Поэтому вам понадобится интернет-эквайринг банка или платёжный сервис, который подружится с вашей кассой.

Например, интеграция с несколькими платёжными системами есть у Модулькассы и Атол Онлайн.

Чеки выдают и при банковских переводах от физлиц.

Здесь есть два варианта: — Отправить электронный чек по электронной почте или в СМС.

Важно сделать это до следующего рабочего дня и раньше момента, когда передадите товар, окажете услугу или приступите к работе.

— Передать бумажный чек при встрече с покупателем.

Разъездной торговле и услугам разрешили использовать одну кассу в офисе.

Не придётся покупать каждому курьеру по кассе.

Подробнее читайте в статье: «». После покупки онлайн-кассу ставят на учёт. Выберите подходящий способ: сходить в налоговую или сделать всё через интернет.

Расходы одинаковые, но поездка в инспекцию займёт больше времени, и съездить придётся два раза. Поэтому советуем вариант с интернетом.

В любом случае вам понадобится договор с ОФД и электронная подпись. ОФД — посредник, который получает чеки с онлайн-касс и потом передаёт налоговой. Предприниматель сам выбирает сервис .

ОФД отличаются дополнительными возможностями: они строят аналитические отчёты, предупреждают о проблемах с кассой, помогают контролировать сотрудников. Стоят примерно одинаково, около 3000 ₽ за одну кассу в год.

Например, посмотрите . У сервиса круглосуточная поддержка и простой интерфейс. Электронная подпись подтверждает личность предпринимателя или руководителя организации.

Это важно при регистрации онлайн-кассы и подключении к ОФД.

Подпись получают в сервисном центре, она стоит от 2000 ₽.

Как зарегистрировать кассу через интернет: — Зайдите в личный кабинет → «Учёт контрольно-кассовой техники» → «Зарегистрировать ККТ» → «Заполнить параметры заявления вручную. — Укажите адрес точки, где стоит касса, и название вашего ОФД.

Возьмите паспорт кассы и фискального накопителя и перепишите сведения из них. — Отправьте заявление и получите в ответ регистрационный номер кассы.

— Фискализируйте кассу: включите её и укажите дату и время, адрес, сведения о бизнесе и параметры ОФД. Касса напечатает на чековой ленте отчёт о регистрации.

— Снова зайдите в заявку на сайте налоговой и нажмите «Завершить регистрацию». Перепишите данные из отчёта о регистрации и нажмите «Подписать и отправить».

— Подключите кассу на сайте ОФД.

Важно: когда получите регистрационный номер кассы, у вас будет один рабочий день, чтобы завершить регистрацию.

Если опоздаете, придётся начать сначала. Онлайн-кассы помогают налоговой следить за платежами через интернет. Бизнесу они полезны по этой же причине: директор может уехать в отпуск и понимать, что сейчас происходит в торговой точке. В личном кабинете ОФД видно, открыли ли сотрудники смену и сколько денег приходит от покупателей.
В личном кабинете ОФД видно, открыли ли сотрудники смену и сколько денег приходит от покупателей.

Например, посмотрите . Для торговли онлайн-кассы полезны в связке с товароучётными сервисами. Предприниматель отбивает товар на кассе и сервис автоматически обновляет остатки. Поэтому всегда понятно, сколько товаров в магазине и какие пора заказывать.

А ещё какие товары помогают бизнесу процветать, а какие слишком долго лежат на полках. Например, подобные возможности есть в . Меня освободит от кассы эквайринг?

А получение оплаты по реквизитам? А оплата через сайт? К сожалению, нет.

На каждую оплату физлица выдавайте чек, не важно, каким способом клиент заплатил. Единственное исключение — когда вместо вас чек выдаёт посредник.

Слышал, что в чеке нужно писать названия товаров и услуг. Это правда? Да! До 1 февраля ИП пользовались отсрочкой, но она закончилась. Теперь при каждой оплате в чеке обязательно печатать название всех товаров и услуг, которые получил покупатель.

Главное требование к названию: однозначность.

Например, «газировка» не подойдёт, «кока-кола, 0,3, стек.» — лучше.

При оказании услуг можно ссылаться на договор оказания услуг и указывать его номер. Я работаю из дома. Мне что, тоже покупать кассу?

Если не попадаете под отсрочку, то нужно.

Работа из дома не освобождает от обязанности выдавать чеки.

Если встречаетесь с клиентами лично, купите самую простую кассу.

Например, принтер чеков , который подключают к компьютеру. Если получаете оплату через интернет, появляется второй вариант: не покупать кассу, а арендовать её. Например, помогает отправлять электронные чеки, а сами кассы держит в своём центре обработки данных.

Онлайн-кассе нужен интернет. А что, если он пропадёт? Всё будет хорошо. Касса продолжит работать и печатать чеки.

Фискальный накопитель сохранит информацию о платежах, а когда интернет появится, касса отправит все данные в ОФД. Не переживайте, законодатели позаботились о людях, у которых бывают проблемы с интернетом. Проблема возникнет, только если интернет пропадёт больше, чем на 30 дней. Вы потеряете возможность принимать платежи, потому что заблокируется фискальный накопитель.

Вы потеряете возможность принимать платежи, потому что заблокируется фискальный накопитель. Когда включите интернет, он разблокируется, и касса заработает снова. А что, если касса перестанет работать?

Почините её в сервисном центре, а потом отбейте чеки коррекции на каждый платёж. Минус способа: если покупатель не получит чек и пожалуется в налоговую, придётся заплатить штраф. Поэтому инспекторы рекомендуют более дорогое решение: купить запасную кассу.

У меня есть электронная подпись Эльбы. Она подойдёт для регистрации кассы?

Не все электронные подписи подойдут. Напишите нашим ребятам в техподдержку.

Они помогут разобраться. По онлайн-кассе проходят платежи от клиентов.

А как отразить их в бухгалтерии? Предприниматели на УСН и патенте ведут книгу учёта доходов и расходов.

Записывайте в неё суммы из отчётов о закрытии смены.

Или настройте интеграцию Эльбы с Контур.ОФД. После окончания рабочего дня поступление само улетит в бухгалтерию и появится в разделе «Деньги».

Пять изменений в работе с ККТ в 2021 году

Ряд изменений прошлого года были заморожены по причине коронавируса.

Однако в этом году заморозка не действует, поэтому надо быть в курсе нововведений и соответствовать всем требованиям. Как известно, налоговый спецрежим ЕНВД с этого года перестал существовать.

Все ИП, которые были раньше на нем, уже выбрали новый режим налогообложения. И те из них, кто ранее обязан был применять ККТ по закону, столкнулись с новой задачей — сменой настроек в ККТ. Сменить настройки можно самостоятельно, воспользовавшись специальным сервисом.

Подавать соответствующее заявление в налоговую о смене настроек таким ИП не надо. Обратите внимание, обычно при изменении настроек ККТ предприниматель обязан подать в налоговую заявление о перерегистрации его кассы. С 1 февраля текущего года спецрежимники обязаны указывать в чеках наименование товаров и услуг.

Закон предъявляет к наименованию следующие требования: ●это не только название, но и информация о количестве и цене за единицу товара или услуги; ●есть ограничение по количеству знаков — 128; ●оно должно быть понятно покупателю (использовать коды нельзя); ●если вы продаете разные виды одного продукта (например, молоко разной жирности), то это должно быть отражено. Эти изменения коснулись даже тех ИП, кто не занимается торговлей и не применяет ККТ, так как теперь чеки по авансовому отчету без номенклатуры принимать нельзя.

Рекомендуем прочесть:  Запрет и депорт узнать

Итак, в чеке должна быть указана номенклатура. Если ее нет, это нарушение требования закона, которое наказывается штрафом.

Должностное лицо за такое нарушение будет оштрафовано на сумму от 1500 до 3000 рублей. Юридическое же лицо получит штраф от 5000 до 10000 рублей.

Обратите внимание, что такие же грозят тем, кто указывает в чеке недостоверные ФИО кассира, который осуществляет расчеты. Вообще штрафы возвращаются в строй.

Напомним, что в связи с пандемий был введен мораторий на штрафы по неправильному применению ККТ. Были приостановлены проверки бизнеса как внеплановые, так и плановые до 31 декабря 2021 года.

Однако сейчас уже 2021 год, и мораторий не действует! Он перестал действовать сразу с наступлением нового года, то есть с 1 января 2021 года. Теперь, во-первых, предпринимателей будут проверять, а, во-вторых, смогут штрафовать, причем и за нарушения прошлого года, так как срок исковой давности по таким нарушения — год.

Штрафы положены и в случае отсутствия чека.

Причем, важно не только пробить чек, но и отдать его клиенту или направить этот чек ему на почту или телефон.

Если вы этого не сделали, то можете получить штраф.

ИП может быть оштрафован на 2000 рублей, ООО — на 10000 рублей.

Напомним, что если вы работаете с маркированным товаром, то у вас должен быть специальный фискальный накопитель формата 1.2 (ФФД 1.2).

Этот накопитель станет обязателен с 6 августа 2021 года. После этой даты старые накопители регистрироваться не будут и применять их будет нельзя.

Исключение сделали для ФФД 1.05 и ФФД 1.1, регистрировать после 6 августа такие накопители не будут, но уже зарегистрированные можно будет продолжать применять до конца их срока годности. Если вы ИП, который торгует товаром без маркировки или вообще оказываете лишь услуги, то после 6 августа 2021 года вы также сможете зарегистрировать лишь модель ФФД 1.2. С 1 июля 2021 года применять ККТ обязаны все ИП, кто попадает под этот закон.

Все отсрочки к этому моменту прекратят свое действие. Работать с онлайн-кассами придется даже тем ИП, кто оказывает услуги или продает товары самостоятельно, не имея сотрудников. Уточнить, касается ли это требование вас или нет, можно в ст.

2 Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ

«О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации»

.

Статья написана командой . Открыть расчетный счет в Совкомбанке по самому выгодному тарифу можно по этой

Кто и когда переходит на онлайн‑кассы в 2021 году

Применение онлайн-касс регулирует Федеральный закон № 54-ФЗ от 22.05.2003. Предприниматели и юрлица переходили на кассы поэтапно, начиная с 2017 года. В 2021 году произойдет финальный этап перехода для ряда ИП.

Смотрите сроки, исключения и список тех, кто имеет право вовсе не применять кассу. Напомним, что требования закона № 54-ФЗ касаются расчетов с физлицами в рознице, общепите и сфере услуг, а также расчетов между ИП и юрлицами (если они происходят наличными или с предъявлением банковской карты).

В таблице смотрите самые актуальные сроки обязательного применения онлайн-касс. Условные обозначения: Нужно применять онлайн-кассу; Нужно указывать в чеке названия товаров, услуг, работ.

Особенности Уже сейчас С 1 февраля 2021 С 1 июля 2021 Юрлица, ИП на ОСН с сотрудниками Исключения смотрите ниже ИП на ОСН без сотрудников Исключения смотрите ниже ИП на УСН, ПСН*, ЕСХН с сотрудниками Общепит, розница Подакцизные товары, пиво Работы и услуги ИП на УСН, ПСН*, ЕСХН без сотрудников Общепит, розница с товарами своего производства Общепит, розница с товарами чужого производства Подакцизные товары, пиво Работы и услуги * Кассу необходимо использовать ИП на ПСН, которые занимаются деятельностью, указанной в ст.

Особенности Уже сейчас С 1 февраля 2021 С 1 июля 2021 Юрлица, ИП на ОСН с сотрудниками Исключения смотрите ниже ИП на ОСН без сотрудников Исключения смотрите ниже ИП на УСН, ПСН*, ЕСХН с сотрудниками Общепит, розница Подакцизные товары, пиво Работы и услуги ИП на УСН, ПСН*, ЕСХН без сотрудников Общепит, розница с товарами своего производства Общепит, розница с товарами чужого производства Подакцизные товары, пиво Работы и услуги * Кассу необходимо использовать ИП на ПСН, которые занимаются деятельностью, указанной в ст.

346.43 Налогового кодекса РФ под пунктами 3, 6, 9-11, 18, 28, 32, 33, 37, 38, 40, 45-48, 53, 56, 63, 65 (остальные ИП на ПСН освобождены от ККТ): 3 — косметические и парикмахерские услуги; 6 — починка и техобслуживание бытовой радиоаппаратуры, часов, бытовых машин и приборов, ремонт и производство металлических изделий; 9 — техобслуживание и починка оборудования, мото- и автотранспортных средств, машин; 10 — перевозка грузов в автомобильном транспорте; 11 — перевозка пассажиров в автомобильном транспорте; 18 — ветеринарные услуги; 28 — ведение занятий по физкультуре и спорту; 32 — перевозка пассажиров с помощью водного транспорта; 33 — перевозка грузов с помощью водного транспорта; 37 — охота и ведение охотхозяйства; 38 — медицинская и фармацевтическая практика по лицензии; 40 — прокатные услуги; 45 — розничные продажи в торговом зале не более 50 м² по каждому объекту организации; 46 — нестационарная розничная торговля и стационарная без торгового зала; 47 — услуги общепита с залом обслуживания гостей не более 50 м² по каждому объекту организации; 48 — услуги общепита, не имеющего зала обслуживания гостей; 53 — выработка молочной продукции; 56 — рыбная ловля (товарная и спортивная) и разведение рыбы; 63 — починка компьютеров и коммуникационного оборудования; 65 — работа стоянок для транспорта. Подключите сервис Контур.Маркет, чтобы печатать в чеке названия товаров по требованию 54-ФЗ. Ведите в Контур.Маркете учет товаров — сервис избавляет от рутины, сам считает остатки и строит отчеты для анализа продаж.

  1. ИП и самозанятые, применяющие налог на профессиональный доход.
  2. Юрлица и ИП при безналичных расчетах друг с другом, кроме расчетов с предъявлением банковской карты.
  3. Юрлица и ИП (кроме продажи подакцизных товаров и расчетов через торговые автоматы без помощи человека).
  4. ИП на патенте, которые не занимаются деятельностью, перечисленной в сноске к предыдущей таблице.
  5. Юрлица и ИП с видами деятельности из , перечисленными в таблице.

Торговля Оказание услуг

  1. продажа бахчевых, фруктов и овощей вразвал
  2. продажа с рук абонементов в муниципальные театры (только для ИП)
  3. аптеки в фельдшерских пунктах сельской местности, где нет других аптек
  4. ценные бумаги
  5. механические автоматы с оплатой исключительно монетами
  6. не алкогольные напитки в розлив, молоко и питьевая вода
  7. киоски с мороженым
  8. бумажные газеты и журналы
  9. реализация производителем изделий и поделок народно-художественных промыслов
  10. бахилы
  11. предметы религиозного культа в религиозных организациях
  12. разносная торговля (кроме маркированных и технически сложных товаров, продуктов со строгими условиями хранения)
  13. рынки, ярмарки, выставки (кроме находящихся в них киосков, палаток, автомобильных лавок и других мест, которые обеспечивают показ и сохранность товара; еще исключение — товары из Распоряжения Правительства РФ № 698-Р от 14.04.2017)
  14. продажа из автоцистерны молока, кваса, живой рыбы, растительного масла, керосина
  1. проведение обрядов и ритуалов
  2. производство и починка металлической галантереи и ключей
  3. починка и окрашивание обуви
  4. сельские культучреждения с услугами из Распоряжения Правительства РФ № 2949-Р от 12.11.2020
  5. культурно-досуговым учреждениям за услуги в области культуры
  6. муниципальные парковки
  7. распашка огородов и распилка дров
  8. ТСЖ, ЖСК, СНТ и иным кооперативам за коммунальные услуги и содержание жилья
  9. учебным и физкультурно-спортивным заведениям за образовательные услуги и услуги в сфере физкультуры и спорта
  10. страховые агенты-физлица
  11. питание учащихся и сотрудников образовательных организаций
  12. оплата на расчетный счет (не наличными и не банковской картой при ее предъявлении):
    • ТСЖ, ЖСК, СНТ и иным кооперативам за коммунальные услуги и содержание жилья
    • учебным и физкультурно-спортивным заведениям за образовательные услуги и услуги в сфере физкультуры и спорта
    • культурно-досуговым учреждениям за услуги в области культуры
  13. услуги библиотек, связанные с библиотечным делом
  14. прием стеклянной посуды и утильсырья от населения, кроме металлолома, драгметаллов и драгоценных камней
  15. сдача ИП собственного жилья с машино-местами в многоквартирных домах
  16. услуги носильщика вокзала или порта
  17. присмотр и уход за инвалидами, больными, престарелыми и детьми

Поделиться

Пять изменений, которых не избежать пользователям онлайн‑касс в 2021 году

Закрыть Каждый год компания СКБ Контур проводит конкурс для предпринимателей «», в нем участвуют сотни бизнесменов из разных городов России — от Калининграда до Владивостока.

Благодаря конкурсу мы создали вдохновляющую коллекцию бизнес-историй, рассказанных людьми, которые превращают небольшие стартапы в успешные компании. Их опыт и cоветы будут полезны каждому, кто задумывается об открытии своего дела. Для старта необходимы некоторые предварительные условия: идея, немного денег и, что самое важное, желание начать Фред ДеЛюка Основатель Subway Подписка на уведомления о новых статьях Подписаться Мне не интересно

4 февраля С 1 января ФНС приступила к проверкам применения ККТ, которые до конца 2021 года были «заморожены».

Поэтому бизнесу важно успеть исправить свои ошибки раньше, чем их обнаружит налоговая.

ИП на спецрежимах уже должны указывать в чеках наименование товара и услуги. Но впереди очередная волна перехода на онлайн-кассы и замена старых фискальных накопителей.

С 1 января 2021 года перестал существовать ЕНВД. Плательщикам этого налога нужно было определиться, на какую систему налогообложения перейти — ОСНО, УСН, ПСН.

Некоторые в качестве альтернативы выбрали налог на профессиональный доход (НПД, больше известный как самозанятость).

Те, кто по закону обязаны применять кассы, столкнулись с задачей — в связи со сменой системы налогообложения им нужно было поменять настройки в ККТ. В помощь бизнесу ФНС разработала специальный — благодаря ему это можно сделать самостоятельно, без посредников.

Достаточно выбрать из списка модель ККТ — и сервис предложит вам подробную инструкцию.

Обычно при изменении настроек в налоговую подают заявление о перерегистрации кассы.

Но при изменении системы налогообложения этого делать не нужно — достаточно изменить настройки в самой ККТ. Поскольку система налогообложения отображается в чеке, то важно, чтобы первая продажа, которую бизнес осуществляет на новой системе налогообложения, прошла с новыми данными в чеке.

Требование распространяется на ИП на ПСН, ИП на УСН, ИП на ЕСХН, и оно уже вступило в силу с 1 февраля 2021 года. Обязанность указывать в чеке наименование товаров и услуг для ИП на спецрежимах закреплено в . Под наименованием следует понимать название, количество и цену за единицу товара, работы или услуги.

Оно должно быть не длиннее 128 символов. Прочитав его, покупатель должен понимать, какой именно продукт предлагает продавец. Поэтому варианты в виде кода или штрих-кода недопустимы.

Если вы продаете, например, творог разной жирности и разных производителей, то отличия должны быть отражены в чеке.

О том, как сформировать наименование, кому не надо указывать название товара в чеке, какие способы занесения номенклатуры в кассу существуют и какие кассы могут работать с номенклатурой, мы подробно писали в статье «». Также обратите внимание на развернутые комментарии эксперта по вопросам:

Даже если ваш бизнес не занимается торговлей и не применяет ККТ, изменения в чеках вас тоже коснулись. Теперь вам нужно помнить о том, что по авансовому отчету чеки без номенклатуры больше не соответствуют законодательству, а потому принимать их нельзя.

Создайте каталог в Контур.Маркете, передайте его на кассу, добавляйте товары в чек и печатайте. ФНС предупредила о штрафах, которые грозят бизнесу за игнорирование требования по номенклатуре. Такое нарушение расценивается как несоблюдение порядка и условий применения ККТ.

Ответственность за это прописана в :

  1. для юрлиц — от 5 000 до 10 000 руб.
  2. для должностного лица — от 1 500 до 3 000 руб.;

Аналогичные санкции распространяются на тех, кто указывает недостоверные ФИО кассира, осуществляющего расчеты. Если вы не выслали покупателю чек на электронную почту или номер телефона, то будьте готовы получить предупреждение или заплатить штраф в размере:

  1. для ИП — 2 000 руб.;
  2. для организации — 10 000 руб.

С 1 июля 2021 года к числу тех, кто обязан применять кассы, присоединятся ИП без сотрудников, оказывающие услуги или продающие товары собственного производства.

Таких осталось немного, поэтому масштабного перехода, как это было в предыдущие годы, ожидать не стоит.

Не поленитесь проверить, касается ли вас это требование. В уточняется, что от применения ККТ освобождены в том числе те, кто:

  1. реализует как изготовитель изделия народных художественных промыслов;
  2. продает из автоцистерн квас, молоко, растительное масло, живую рыбу;
  3. сдает как ИП в аренду жилые помещения.
  4. ремонтирует и окрашивает обувь;
  5. торгует в киосках мороженым, безалкогольными напитками, молоком и питьевой водой (в розлив);
  6. принимает от населения стеклопосуду и утильсырье (исключение: металлолом, драгметаллы, драгоценные камни);
  7. изготавливает и ремонтирует металлическую галантерею и ключи;
  8. осуществляет сезонную торговлю вразвал овощей;
  9. присматривает и ухаживает за детьми, больными, престарелыми и инвалидами;
  10. предоставляет услуги носильщиков на железнодорожных вокзалах, автовокзалах, аэровокзалах, в аэропортах, морских, речных портах;

Контролируйте бизнес удаленно: проверяйте, сколько денег в кассе, настройте уведомления о работе ККТ, смотрите, когда кассиры открывают и закрывают смены. От применения кассы освобождены многие виды деятельности на патенте и организации и ИП, осуществляющие расчеты в отдаленных или труднодоступных местностях.

Но для них в законодательстве сформулировано обязательное условие — они должны выдавать любой другой, в отличие от чека, документ, подтверждающий расчет. Вы вправе составить его сами, но можете использовать БСО или квитанцию. Главное в таком документе указать обязательные сведения:

  1. реквизиты (установлены ).
  2. наименование документа;
  3. его порядковый номер;

Также от обязанности применять ККТ освобождены ИП-самозанятые, применяющие НПД, но в отношении доходов, облагаемых НПД.

В их случае чек формируется автоматически в специальном мобильном приложении «Мой налог». Согласно , проверкой ККТ занимается ФНС. и устанавливают административный регламент по проверке кассовых операций.

В апреле появилось

«Об обязанности применять ККТ при осуществлении расчетов за оказанные услуги и ответственности за ее неприменение»

. А в связи с пандемией правительство приняло , в соответствии с которым были приостановлены плановые и внеплановые проверки субъектов МСП и «заморожены» плановые проверки крупного бизнеса.

Ссылаясь на это постановление, ФНС объявила о том, что до 31 декабря 2021 года порядок применения ККТ проверять не будет. Более того, было опубликовано , в котором содержалось следующее пояснение: даже в случае поступления жалоб от граждан не стоит ожидать проверок до 31 декабря.

Рекомендуем прочесть:  Если испортили стены в подьезде

В то же время информация, содержащаяся в жалобе, будет использоваться налоговыми органами при проведении контрольных мероприятий после снятия моратория на проведение проверок. Что это значит? Данные, сформированные на кассе, через ОФД отправляются в налоговую, поэтому она видит все в режиме реального времени.

До 31 декабря 2021 года на проверки соблюдения всех требований по использованию ККТ был наложен мораторий (). С 1 января 2021 года запрет перестает действовать, при этом срок исковой давности по проверкам ККТ составляет 1 год с момента совершения правонарушения. Это значит, что если вы допустили ошибку 21 февраля 2021 года, то до 21 февраля 2021 года вас могут оштрафовать, если эта ошибка обнаружится.

Это значит, что если вы допустили ошибку 21 февраля 2021 года, то до 21 февраля 2021 года вас могут оштрафовать, если эта ошибка обнаружится.

Очень важно исправить нарушение до того, как о нем узнает ФНС.

Тогда у бизнеса есть все шансы избежать ответственности — это четко указано в примечании к .

Для этого нужно сформировать чек коррекции.

В прописано, как это сделать. Административной ответственности не будет, если вы добровольно направите чек коррекции в налоговые органы. Признательных писем о нарушении не потребуется.

Чек коррекции будет одновременно:

  1. подтверждать исполнение обязанности по исправлению;
  2. уведомлять о нарушении со стороны пользователя онлайн-кассы.

Ответственность за неприменение ККТ устанавливает .

Для должностных лиц размер административного штрафа составляет — от 25 % до 50 % суммы расчета, осуществленного без применения ККТ, но не менее 10 000 руб.

На юрлиц — от 75 % до 100 % суммы расчета, осуществленного с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа без применения ККТ, но не менее 30 000 руб.

Стоит отметить, что внес поправки, которые убрали из ч.

2 ст. 14.5 КоАП РФ фразу

«с использованием наличных денежных средств и (или) электронных средств платежа»

. И это расширило возможности для применения штрафов.

Повторное совершение правонарушения, в случае, если сумма расчетов без применения ККТ составила в совокупности 1 млн руб. и более, подразумевает ответственность:

  1. для должностных лиц — дисквалификация на срок от 1-го года до 2-х лет;
  2. для ИП и юрлиц — «заморозка» деятельности на срок до 90 суток.

Согласно , если малый или средний бизнес впервые ловят на правонарушении, связанном с неприменением или неправильным применением ККТ, то вначале ему обязаны выписать предупреждение.

И только если правонарушение было совершено повторно, следует штраф. Если вы уже работаете с маркированных товаром, то знаете о том, что при продаже такого товара должен появляться символ [М].

Но до того, как чек будет сформирован, в момент продажи сканируется код, и онлайн-касса делает по нему запрос в систему Честный ЗНАК. По итогу продажи формируется уведомление о реализации маркированного товара, которое также поступает в Честный ЗНАК. В ответ на полученные данные приходит квитанция.

Чтобы продавец мог при расчете формировать данные о товаре в виде запросов о коде маркировки и уведомлений о продаже маркированного товара, у него должен быть специальный фискальный накопитель формата 1.2 (ФФД 1.2). Он соответствует ряду требований, которые обозначены :

  1. имеет счетчики запросов о коде маркировки и уведомлений о продаже маркированного товара;
  2. проверяет достоверность кода маркировки по коду проверки и передает полученные результаты в ККТ;
  3. принимает от ККТ коды маркировки;
  4. принимает от ККТ ответы на запросы и квитанции на уведомления в зашифрованном виде, расшифровывает их и передает содержащиеся в них сведения в ККТ.
  5. принимает от ККТ данные для формирования запросов о коде маркировки и уведомлений о реализации маркированного товара, создает и шифрует эти документы, а также передает их в ККТ;

, вступивший в силу 21 декабря 2021 года, определил дополнительные реквизиты фискальных документов, обязательных к использованию. В этом документе описан в том числе и новый ФФД 1.2 для маркировки.

В реестре фискальных накопителей появилась модель нового поколения — ФН-1.1М.

Она, в отличие от предыдущих, поддерживает все форматы фискальных документов, в числе которых и ФФД 1.2 (для продажи маркированных товаров).

Те, кто продает товары без маркировки и занимается оказанием услуг, могут применять ФФД 1.05 или 1.1.

И магазинам, продающим маркированные товары, и всем остальным, кто не имеет с ними дело, следует помнить о крайнем сроке перехода на ФН, которые способны поддерживать ФФД 1.2 — 6 августа 2021 года. Начиная с этой даты нельзя регистрировать в кассах старые ФН.

При этом важно помнить, что старые ФН, зарегистрированные до 6 августа 2021 года, вы вправе использовать до конца срока их годности.

Подробнее . Подписаться × А Анастасия Добрый день!Не очень поняла пункт

« Штрафы за ненаправление клиенту чека на почту или номер телефона»

— даже если сразу отдаёшь бумажный чек, то все равно нужно отправлять электронный тоже?

0 Ответить Т Татьяна , Это касается онлайн оплат, например, продажа через интернет сайт, где клиент напрямую не взаимодействует с продавцом и у него нет возможности получить «бумажный» чек, в этом случае продавец обязан отправить чек на почту клиента или на телефон. 4 Ответить Л Леонтд Ип без работников услуги грузоперевозки ,получаем оплату только на р/с ,касса так де обязатнльна?

7 Ответить А Алекс , если от физ.

лиц приходят оплаты, то да 1 Ответить В Виктория Здравствуйте, ФН — 1.1 можно применять при продаже маркированных товаров? 0 Ответить СБ ип без работников , ремонт телефонов , патент, нужна касса будет ?

0 Ответить Ю Юлия Здравствуйте!

Оплаты от физ.лиц поступают на р/с через операциониста в банке. Телефона и эл.почты физ.лица нет. Как быть в таком случае? 0 Ответить Загрузить ещё

Онлайн-кассы в 2021 году: кому можно работать без ККТ, кого оштрафуют и как заставить продавца выдавать чек

Хозяйствующих субъектов интересуют вопросы, как правильно применять онлайн-кассы в 2021 г., кто освобожден от их использования, какие штрафы могут выписать налоговики за ошибки по работе с ККТ, нужно ли выдавать чеки при безналичной оплате физлицами.

Рассмотрим эти вопросы и дадим на них детальные ответы. В связи с отменой ЕНВД компания с 2021 г. перешла на УСН. Корректировки в кассу по поводу используемого режима налогообложения были внесены 25.12.2021 г.

Это нарушение? Согласно п. 1 ст.

4.7 Закона от 22.05.2003 г. №54-ФЗ выбранный компанией режим налогообложения должен указываться в кассовом чеке в качестве обязательного реквизита.

Соответственно, в чеках должна присутствовать система, используемая в конкретный момент времени при проведении расчетных операций с покупателями.

В противном случае такой чек признается содержащим ошибки – недостоверным. В данной ситуации в период с 25 по 31 декабря 2021 г.

компания применяла ЕНВД, и именно эта система должна указываться в чеках.

Но поскольку были внесены корректировки в ККТ, и в них печаталась УСН, это является нарушением. Эта система должна указываться в чеках лишь с 1 января 2021 г. Компания с 2021 г. перешла с ЕНВД на ОСНО.

Корректировки в настройки онлайн-кассы внесены не были.

Можно ли работать на такой ККТ? Да, налогоплательщик может применять такую кассу. Если компания стала применять ОСНО, то не нужно корректировать настройки ККТ.

Данный момент связан с тем, что в части применения спецрежимов, в т.ч. и вмененки, налогоплательщики используют фискальные накопители, у которых период эксплуатации 36 мес., а в части применения ОСНО – 12 мес.

За бывшими вмененщиками сохраняется право применять ранее использовавшиеся финансовые накопители – для этого есть специальное исключительное положение в части достоверного отражения в чеках режима налогообложения. При переходе на ОСНО компания может не приобретать новый фискальный накопитель и имеет право печатать кассовые чеки с указанием режима налогообложения – ЕНВД до момента окончания срока эксплуатации накопителя.

Это не является нарушением, и налоговики не будут выписывать штраф за неверное оформление чеков.

Об этом они указали в Письме от 03.12.2021 г.

№ Могут ли ТСЖ в 2021 г. осуществлять деятельность без кассы, если принимают оплату от владельцев жилья только через банк?

ТСЖ, а также ГСК, ТНС и т.д. имеют право и в 2021, и в следующих годах не работать с ККТ при данных обстоятельствах. На основании п. 13 ст. 2 Закона от 22.05.2003 г.

№ 54-ФЗ эти налогоплательщики не работают с кассой, если проводят расчетные операции со своими членами в рамках уставной деятельности, а также принимают платежи за жилье или коммунальные услуги. Однако право не работать с ККТ можно использовать только в том случае, если платежи проводятся в безналичном формате. Если при расчетных операциях используются наличные деньги или банковская карта с ее предъявлением, налогоплательщик должен применять кассу.

ИП осуществляет деятельность без наемного персонала. Может он в 2021 г. не использовать кассу?

Может, но только до 01.07.2021 г. на основании ст. 2 Закона от 06.06.2019 г.

№ 129-ФЗ. При этом должно соблюдаться условие – ИП самостоятельно оказывает услуги или изготавливает товары, не привлекая наемных работников. Если он заключит трудовой договор с сотрудником, то должен в течение 30 дней с момента его оформления купить ККТ и произвести ее регистрацию в ИФНС.

Поможем подобрать онлайн-кассу и произведём все настройки ИП применял вмененку. В 2021 г. он перешел на самозанятость – стал применять режим НПД.

Должен ли он использовать онлайн-кассу при проведении расчетных операций с юрлицами и другими ИП?

Нет, этого делать не нужно. Согласно п. 14 Закона от 27.11.2018 г. № 422-ФЗ самозанятые освобождаются от работы с онлайн-кассой.

Они создают чеки через мобильное приложение «Мой налог», а затем передают их покупателю – в момент произведения расчета наличкой или электронными средствами платежа. Если используются другие формы расчетов в безналичном формате, чек направляется покупателю не позже 9-го числа месяца, идущего за расчетным месяцем. Если реализуются товары, работы, услуги в интересах самого самозанятого на основании договора поручения или комиссии, у него нет обязанности передавать чек.

Компания приобретает товары или услуги, но производит их оплату на банковский счет продавца не сама организация, а физлицо.

Необходимо ли формировать кассовый чек? Да, чек оформлять нужно. При расчетах в безналичном формате между юрлицами и ИП онлайн-кассы не используются, однако есть исключение.

Оно основано на п. 9 ст. 2 Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ – ККТ применяется, если оплата проводится банковской картой с ее предъявлением. Если оплата осуществляется в безналичном виде физическим лицом, не являющимся подотчетным сотрудником, или директором компании, правило о безналичных расчетах между юрлицами уже не применяется.

В этом случае применяются правила, которые установлены для безналичных расчетов между юрлицами и физлицами. На основании п. 4 ст. 4 Закона от 03.07.2018 г.

№ 192-ФЗ юрлица и ИП, осуществляющие расчеты с физлицами (не ИП), должны с 1 июля 2021 г. применять онлайн-кассу. Соответственно, в рассматриваемом случае компания должна оформить чек физлицу. Физлицо оплачивает за компанию товары, расчеты проводятся в безналичном формате.

Когда не нужно использовать онлайн-кассу и выдавать чек?

Для того чтобы не использовать онлайн-кассу и не оформлять чек физлицу, оплачивающему товары в безналичной форме за компанию, покупатель должен идентифицироваться именно как юрлицо, а не как физлицо. Для этого нужно оформить доверенность на проведение операций от имени компании. Если доверенность оформлена, расчет в безналичной форме является совершенным между компаниями.

В этом случае не нужно применять онлайн-кассу и выдавать чек.

В случае, если продавец не может достоверно установить статус физлица, он должен оформить кассовый чек по общеустановленным правилам. Об этом налоговики указали в Письме от 10.08.2018 г. № Онлайн-кассы под ФЗ-54 в наличии.

Оставьте заявку, и наш специалист подберет и настроит кассу Оплата проводится удаленно и в безналичном виде.

Как выдавать покупателю кассовый чек в момент оплаты товаров?

Согласно п. 2 ст. 5 Закона от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ кассовый чек нужно выдавать покупателю в момент проведения оплаты.

Но если оплата производится безналично, компании и ИП не могут обеспечить выполнение этого правила. И тогда нужно учитывать особые правила выдачи чеков.

При безналичной форме оплаты кассовый чек нужно оформить не позже рабочего дня, идущего за днем расчета, но не позже момента передачи товаров.

Чек можно передать покупателю в электронном виде на емейл, а также в бумажном виде одновременно с передачей товара или при встрече с покупателем.

Компания реализует основное средство. Можно в этом случае не использовать онлайн-кассу?

Да, можно. Обязанность по использованию ККТ в общем не зависит от названия и характеристик продаваемых объектов.

Она зависит от статуса продавца и вида расчета (безналичный или наличный). В случае, когда компания реализует ОС другому юрлицу или ИП и при этом используется безналичная оплата, то нужно ориентироваться на п. 9 ст. 2 Закона от 22.05.2003 г.

№ 54-ФЗ. Онлайн-кассу использовать не нужно, если расчет производится не банковской картой через POS-терминал продавца.

Компания проводит разовую операцию, для которой необходима онлайн-касса. Можно не покупать кассовый аппарат?

Есть ли кассы на один день? Законодательством не установлена обязанность налогоплательщика иметь ККТ в собственности.

В законе № 54-ФЗ нет запрета или ограничения в части прав владения или использования онлайн-кассы.

Компания или ИП могут иметь ККТ и в собственности, и на праве пользования. Об этом налоговики указали в Письме от 15.05.2017 г. № АС-420/9012. Если налогоплательщику не нужна ККТ постоянно, он вправе арендовать кассу на срок, установленный договором.

Продавец не использует онлайн-кассу, не передает покупателю чеки, но по закону должен это делать. Как такого хозяйствующего субъекта можно обязать исполнять требования законодательства? Покупатели не имеют возможности заставить продавца исполнять требования законодательства в части применения ККТ и формирования чеков.

У таких субъектов нет полномочий контролировать соблюдение компаниями и ИП норм законодательства и, в частности, Закона № 54-ФЗ.

Но они могут уведомить продавца об ответственности, которая предусмотрена за неиспользование онлайн-кассы согласно ч. 2 ст. 14.5 КоАП, а также за непередачу чеков согласно ч. 6 ст. 14.5 КоАП. Штрафы за неприменение онлайн-касс могут достигать полной суммы расчета, но не менее 30 000 рублей.

При повторном нарушении должностные лица могут быть дисквалифицированы на 1-2 года, а, кроме того, работа компании или ИП может быть приостановлена на 90 дней. При нарушении продавцом требований законодательства в части работы с ККТ покупатель может обратиться в отделение ИФНС или направить уведомление на сайте ФНС.

Когда налоговики получат данное сообщение, они будут проводить контрольные мероприятия, по результатам которых продавец, нарушивший требования закона, будет привлечен к ответственности.