На что возвращается налог

На что возвращается налог

Что такое возврат налога? За что можно вернуть 13% и как это сделать в 2021 году


08.06.2020, Согласно Налоговому Кодексу каждый работающий человек платит со своей заработной платы подоходный налог. Процедура является обязательной, и ее следует неукоснительно соблюдать.Содержание статьи Бенджамину Франклину приписывают фразу «Неизбежны только смерть и налоги».

Это утверждение не потеряло своей актуальности – и налоги должны платить все. В России большая часть населения платит налог на доходы физических лиц (НФДЛ), и даже если человек просто получает зарплату, за него эти 13% перечисляет работодатель. И чтобы налогов платили больше, государство поощряет налогоплательщиков.

Для НДФЛ это – налоговые вычеты.Понятие вычета закреплено в Налоговом кодексе. В общем смысле это – уменьшение налогооблагаемого дохода на какую-то сумму. Вычеты бывают по разным налогам, но сейчас нам важны вычеты по НФДЛ, они регулируются статьями 218-221 НК РФ.

С точки зрения налогоплательщика вычеты бывают двух видов:

  1. те, благодаря которым он получает больше на руки. Пример – стандартный вычет на ребенка в сумме 1400 рублей, который снижает налог на 182 рубля – и на столько же увеличивает сумму зарплаты на руки;
  2. те, которые позволяют вернуть уплаченный ранее налог «живыми деньгами». Пример – при покупке квартиры можно получить имущественный вычет до 2 миллионов рублей, благодаря которому плательщик получит на руки до 260 тысяч рублей.

Важно знать и использовать все возможные виды вычетов: так, даже 182 рубля в месяц за ребенка в масштабах года дают 2 184 рубля к зарплате. И, конечно, главное условие для получения налогового вычета – официальное трудоустройство.

Суть вычета в том, что человеку возвращают уже уплаченный налог на доходы или берут этот налог в сниженном размере.

Те, кто работают неофициально, налог не платят вообще – и возвращать им нечего. Всего Налоговый кодекс устанавливает целых 5 видов налоговых вычетов:

  1. стандартные (статья 218) – их получают некоторые категории федеральных льготников, а также к стандартным относятся вычеты на детей. Устанавливаются они в твердых суммах, которые составляют от 500 до 12 000 рублей в месяц в зависимости от категории плательщика;
  2. инвестиционные (статья 219.1) – распространяются на операции налогоплательщика по индивидуальным инвестиционным счетам. Бывают двух видов – можно вернуть налог с внесенной на ИИС суммы, или с положительного финансового результата от операций по ИИС;
  3. имущественные (статья 220) – по ним можно вернуть налог с суммы доходов, эквивалентной стоимости приобретенного или построенного объекта недвижимости (не более 2 миллионов рублей), а также с уплаченных процентов по ипотечному кредиту (не более 3 миллионов рублей). Такой вычет можно получить всего один раз;
  4. профессиональные (статья 221) – их используют ИП и те, кто ведет деятельность по договорам ГПХ. Такие вычеты нужны, чтобы предприниматель на общей системе налогообложения мог вычесть расходы из полученных доходов при расчете НДФЛ.
  5. социальные (статья 219) – позволяют вернуть налог с доходов, которые пошли на определенные социально значимые цели. Например, на оплату обучения, лечения, занятия спортом, негосударственную пенсию или благотворительность. Эти вычеты предоставляются в сумме фактических расходов, но есть лимит в 120 тысяч рублей в год на общую сумму вычета (и 50 тысяч – на обучение детей);

Каждый вид важен – практически любой работающий человек может претендовать на 1-2 вида вычета. Например, если у работника есть дети и он в течение года покупал назначенные врачом лекарства – можно снизить налогооблагаемые доходы за счет стандартного вычета на детей, а также получить социальный вычет на стоимость лекарства.

Вычет может быть оформлен несколькими способами:

  1. если подать заявление работодателю, он будет применять его автоматически. Например: приносим свидетельство о рождении ребенка, и из дохода для целей налогообложения каждый месяц будут вычитать 1400 рублей;
  2. если сумма вычета больше, чем доходы, то часть налога могут вернуть за прошлые периоды, а за следующие – не удерживать его из зарплаты. Такое чаще всего применяется к имущественному вычету.
  3. если налог уже уплачен, при наличии права на вычет его можно вернуть. Это относится, в частности, к имущественным вычетам;

Что касается получения именно возврата уже уплаченного налога, то чаще всего это применяется к таким расходам:

  1. на пенсионные взносы. Речь идет о взносах в рамках негосударственного пенсионного обеспечения, а также о взносах в счет накопительной пенсии. Суммы – те же, до 120 тысяч рублей;
  2. на покупку жилья и проценты по ипотечному кредиту.

    Сумма может быть до 2 и 3 миллионов рублей соответственно (то есть, в сумме до 5 миллионов рублей), получить его можно за любой год, начиная с года покупки квартиры – а общая максимальная сумма возврата составит 650 тысяч рублей. Пенсионеры могут получить вычет дополнительно за 3 года до подачи заявления;

  3. на платное обучение. За свое обучение налогоплательщик может вернуть деньги в пределах тех же 120 тысяч рублей в год, за обучение детей – не более 50 тысяч на каждого ребенка;
  4. инвестиции.

    Можно внести до 400 тысяч рублей на индивидуальный инвестиционный счет, и проводить с ними любые операции (покупать валюту, акции и облигации). Вне зависимости от успешности операций налоговая вернет 13% от внесенной суммы (то есть, до 52 тысяч рублей) – но только если деньги пролежат на ИИС минимум 3 года.

  5. на платное лечение. Сюда входят как платные медицинские услуги, так и покупка лекарств, назначенных врачом.

    Для получения вычета нужно оформить в больнице соответствующие документы (так и говорить – для налоговой), а на рецепт на лекарства должен стоять специальный штамп.

    Вычет относится к социальным, поэтому его сумма вместе с другими вычетами этой группы – не более 120 тысяч рублей в год;

Для кого-то более важными могут оказаться другие виды вычета – например, на благотворительность.

Недавно еще обещали включить в список занятия фитнесом, до на данный момент этого пока не сделали.

Но можно внести благотворительный взнос для некоммерческой организации в сфере спорта и тоже получить назад свои 13%. Социальные вычеты можно оформить за тот год, когда были фактически понесены расходы. То есть, если потратить на лечение у стоматолога 50 тысяч рублей в 2021 году, то в 2021-м можно будет получить назад 6 500 рублей, то же касается и обучения, и лекарств, и благотворительности.

Имущественные вычеты можно получить тоже за год, когда было приобретено жилье – но неиспользованный остаток переносится на следующие годы, причем безо всяких ограничений. Это выгодно – например, если продолжать выплачивать ипотечный кредит, то каждый год можно предъявлять заявление на вычет процентов по нему. Фактически выходит скидка в 13% с суммы процентов.

Минусы в этом тоже есть: например, если расходы на цели по социальным вычетам составляют в среднем больше 10 тысяч рублей в месяц, то за часть из них налог не вернут.

А если есть право одновременно на социальный и имущественный вычет, но доходов на все не хватает – лучше оформить социальный (он не переносится на следующий период). Естественно, что для того чтобы оформить какой – либо возврат мало соответствовать установленным законам условиям.

Каждому налогоплательщику необходимо представить в территориальное налоговое управление необходимый пакет документов, дающий ему право на вычеты. О том, какие бумаги потребуются, пойдет речь ниже.

Процедура возврата налогового вычета начинается со сбора всех необходимых бумаг.

Важно помнить, что в каждом конкретном случае, налоговый орган может запросить дополнительные справки.

К общему списку документов относятся:

  1. Договор с банком об открытии счета, сберегательная книжка либо карта с реквизитами. Другими словами документ, содержащий номер счета и полные реквизиты, которые понадобятся при перечислении вычета налогоплательщику. Обычно налоговый орган оставляет себе копию такого документа, поэтому об ее наличии стоит позаботиться заранее;
  2. Декларация по форме 3НДФЛ. Документ может быть заполнен самостоятельно. Подробная информация и инструкция по заполнению бумаги размещена на официальном сайте налоговой службы. Однако можно обратиться и за помощью специалиста. В таком случае необходимо помнить, что такая услуга будет, стоит определенных дополнительных затрат;
  3. Паспортные данные гражданина, а так же копия документа, удостоверяющего его личность;
  4. Справка 2 НДФЛ. Документ получается непосредственно у работодателя. Обычно оформление справки занимает не более 10-ти рабочих дней, поэтому заказать ее стоит заблаговременно. Если же в течение года налогоплательщик работал в нескольких организациях по совместительству, либо увольнялся, то в таком случае справка 2 НДФЛ предоставляется отдельно от каждого работодателя;
  5. Заявление о перечислении денег на банковский счет. Это может быть как карточный, так и обычный текущий вид счета;
  6. Свидетельство о браке;
  7. Если речь идет о вычете на детей, то потребуются свидетельства об их рождении;
  8. Заявление. Бумага может быть написана как на месте, так и дома. Скачать образец можно на официальном сайте налоговой службы. Заявление не должно содержать каких-либо помарок и ошибок;
  9. ИНН;

При возврате имущественного вычета понадобятся следующие бумаги:

  1. Оригинал и ксерокопия договора купли – продажи жилья;
  2. Если квартира была куплена по договору долевого участия, то прикладывается акт приема – передачи недвижимости;
  3. Выписка из регистрационной палаты, подтверждающая факт владения имуществом. Ранее регистрирующий орган выдавал владельцу свидетельство о праве собственности. На сегодняшний день такой вид документа отменен;
  4. Квитанции, приходные кассовые ордера и т.д., подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу;

Если квартира была куплена в ипотеку, то необходимы такие бумаги как:

  1. Если квартира была куплена в долевую собственность, то необходимо приложить заявление о распределение долей;
  2. Оригинал и ксерокопия ипотечного договора, заключенного с банковским учреждением;
  3. Если речь идет о возврате процентов по ипотеке, то дополнительно в банке берется справка об уже уплаченных процентах.

    В некоторых случаях специалисты налоговой службы могут запросить квитанции о погашении ипотечного займа;

При осуществлении самостоятельного строительства и ремонта, необходимо дополнить пакет:

  1. Договором о строительстве и отделке.
  2. Расходной документацией;

Что касается социальных и благотворительных вычетов, то документы должны быть представлены по окончании календарного года, и содержать бумаги подтверждающие расходы налогоплательщика:

  1. Договор на лечение;
  2. Договор на обучение;
  3. Квитанции, кассовые чеки и т.д., подтверждающие факт оплаты денежных средств по договору.

Необходимо помнить, что все предоставленные бумаги должны быть оформлены надлежащим образом. Это простое правило поможет избежать беготни и всяческих недоразумений.

Срок рассмотрения пакета документов налоговой инспекцией составляет 2 месяца. Если будет принято положительное решение, то уже через месяц на счет налогоплательщика поступят положенные денежные средства.

Однако уполномоченный орган может принять и отрицательное решение.

Такое может происходить если документация была неправильно оформлена, либо установлен факт наличия заинтересованных лиц. Например, сделка купли – продажи оформлялась между родственниками, либо между начальником и подчиненным.

В заключении хотелось бы отметить, что законодательство допускает и другие виды вычетов кроме тех, что были рассмотрены ранее.

В большинстве случаев они распространяются на граждан, обладающих какими – либо льготами. Например, Ветераны ВОВ, инвалиды и т.д. Количество подобных вычетов достаточно велико и они распространяются на различные сферы жизни, поэтому для ознакомления стоит досконально изучить налоговое законодательство РФ.

«Образец заявления на возврат НДФЛ» Скачать образец заявления на возврат НДФЛ Вам понравилась статья? +281 Расскажите друзьям! 292

Возврат подоходного налога

19 декабря 2021 56 Алина Сокол Налоговый консультант 6 минут чтения 5638 В данной статье мы расскажем, что такое возврат налога простыми словами, как получить налоговый вычет и кто имеет право на возмещение НДФЛ.

Разберемся, какой действует порядок возврата, какими суммами ограничен тот или иной налоговый вычет и о чем следует знать перед оформлением возврата подоходного налога. А также разберемся, можно ли вернуть 13 процентов не только за себя и в каких случаях возвращают ранее уплаченный НДФЛ. Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Налоговый вычет — это возврат налога на доходы (НДФЛ) или уменьшение налогооблагаемой базы, с которой этот подоходный налог уплачивается.

Статьи Содержание статьи Бесплатно задайте вопросы Бесплатный звонок для всей России Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве Поможем получить налоговый вычет Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать Налоговый вычет — это возврат налога на доходы (НДФЛ) или уменьшение налогооблагаемой базы, с которой этот подоходный налог уплачивается. Такая своеобразная налоговая «льгота», которую позволяет оформить государство, чтобы компенсировать часть расходов в некоторых ситуациях. О них мы расскажем ниже, а пока разберемся, кто может вернуть налоговый вычет.

Предоставление налогового вычета полагается резиденту РФ, имеющему доход, с которого он платит 13% НДФЛ (подоходный налог). Такие категории граждан имеют право получить возврат подоходного налога. Это может быть как официальная зарплата, так и «сторонний» доход: например, сдача квартиры в аренду или продажа имущества.

Главное – уплата подоходного налога. ИП на спецрежимах, безработные без другого дохода, с которого уплачивается подоходный налог, и нерезиденты, вернуть НДФЛ не могут.

Более того, следует знать, что какой бы налоговый вычет вы не хотели оформить, вернуть НДФЛ больше, чем заплатили за год, вы не сможете. Если за год было удержано 50 000₽ в качестве НДФЛ, то вернуть больше этих 50 000₽ не получится. Существует несколько категорий налоговых возвратов, которые включают в себя разные жизненные ситуации – начиная с покупки жилья, заканчивая тратами на обучение.

О них мы и расскажем подробнее, за что именно можно вернуть подоходный налог (НДФЛ).

Социальным налоговым вычетам отводится ст.219 НК РФ. Предусмотрено несколько видов социальных налоговых возвратов: на обучение, лечение и медикаменты, на благотворительность, на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а также социальный вычет по отчислениям на накопительную часть трудовой пенсии.

Социальные возвраты НДФЛ считаются в совокупности и ограничены 120 000 руб. То есть подавая на налоговый вычет за обучение и обычное лечение, считаться расходы будут суммарно, а не отдельно. Исключение – расходы на дорогостоящее лечение, благотворительность и оплата обучения ребенка. На них действуют другие ограничения по возврату подоходного налога (НДФЛ), о них мы тоже расскажем.
На них действуют другие ограничения по возврату подоходного налога (НДФЛ), о них мы тоже расскажем.

Максимальная сумма налогового вычета – 120 000, то есть к возврату максимально вы можете заявить не более 15 600 ₽.

Вернуть НДФЛ можно за обучение:

  1. Свое – обучение любой формы (очная, заочная, вечерняя и т.д.).
  1. Обучение брата или сестры (до 24 лет и только по очной форме обучения).
  2. Ребенка (до 24 лет и только по очной форме обучения).

Вернуть подоходный налог (НДФЛ) можно за обучение как родных детей, так и усыновленных или подопечных, и тоже только за очную форму обучения.

Социальный налоговый возврат НДФЛ за обучение детей ограничен суммой в 50 000 ₽ на каждого ребенка, то есть к возврату максимально можно получить 6 500 ₽. Социальный налоговый вычет за обучение ребенка считается отдельно и не входит в 120 000 ₽.

То есть если вы потратились на свое обучение и на ребенка, то вы можете вернуть до 15 600 руб. уплаченного НДФЛ за свое обучение, и отдельно до 6 500 руб. уплаченного НДФЛ за обучение ребенка.

Максимальная сумма возврата НДФЛ – аналогично 120 000, то есть вернуть подоходный налог вы можете только в сумме не более 15 600 рублей.

Сюда же входят траты на медикаменты. Важно, чтобы рецепт на лекарства был выписан на специальном бланке, с печатью и подписью врача и печатью клиники – тогда вы сможете оформить возврат подоходного налога и вернуть часть средств.

За кого можно получить возврат НДФЛ:

  1. За супруга/супругу
  2. За детей (до 18 лет)
  3. За себя
  4. За родителей

Важное условие – для возврата НДФЛ лечение должно проходить в российской клинике, имеющей лицензию.

В клинике вам выдадут справку об оплате, в которой будет стоять особый код – «01» или «02» 01 – обычное лечение.

Возврат НДФЛ до 15 600 руб. 02 – дорогостоящее лечение. Вернуть подоходный налог можно со всех расходов, но не более той суммы, что вы уплатили за год в качестве НДФЛ.

Налоговый вычет на благотворительность подразумевает возврат подоходного налога (НДФЛ) за перечисления благотворительным, религиозным, социально ориентированным и другим некоммерческим организациям в виде пожертвований. По данному социальному вычету вы можете вернуть 13% НДФЛ от произведенных взносов, но эта сумма не должна превышать 25% (в редких случаях 30%) от вашего дохода за год.
По данному социальному вычету вы можете вернуть 13% НДФЛ от произведенных взносов, но эта сумма не должна превышать 25% (в редких случаях 30%) от вашего дохода за год.

Этим налоговым вычетом может воспользоваться человек, который направляет часть своего дохода на формирование негосударственной пенсии. Можно вернуть 13% подоходного налога (НДФЛ) от суммы пенсионных взносов, но аналогично не более 15 600 ₽. То есть социальный налоговый вычет на увеличение будущей пенсии тоже ограничен 120 000 ₽.

Для налогового вычета на добровольное страхование жизни должно выполняться обязательное условие – минимальный срок страхования – 5 лет и выгодоприобрететелем являетесь ва или ваши близкие родственники. В целях уплаты доп. взносов на накопительную часть трудовой пенсии, нужно подать заявление в пенсионный фонд.

Обычно это делается через работодателя, но можно также подать заявление лично или через МФЦ/портал госуслуг и самостоятельно делать отчисления. Социальный налоговый вычет на накопительную часть пенсии тоже ограничен суммой 120 000 ₽. То есть максимальная сумма к возврату — 13% от этой суммы — 15 600 ₽.

Если вы уплачиваете доп.взносы самостоятельно, обязательно сохраняйте все чеки и квитанции.

Важно понимать, что размер социального налогового вычета в 120 000 руб.

распространяется на все вышеперечисленное в совокупности, кроме социального вычета на дорогостоящее лечение, вычета на благотворительность и налогового вычета на обучение ребенка.

Эти вычеты считаются отдельно.

Все остальное суммируется. То есть вы можете получить одновременно возвраты НДФЛ за лечение, обучение и страхование жизни, взносы на увеличение будущей пенсии, но общая сумма вычета не может превышать 120 000 ₽ (максимальная сумма возврата НДФЛ, соответственно, не может превышать 15 600 ₽.) Возврат НДФЛ по стандартному налоговому вычету бывает двух видов. Разберем каждый из них. Такой вычет распространяется на особые группы лиц – например, ветеранов военных действий, инвалидов с детства, героев России, участников боевых действий, «чернобыльцам» и т.д. Полный перечень категории лиц описан в п.1 ст.218 НК РФ.

Налоговый вычет может быть в размере 500 ₽ или 3 000 ₽ ежемесячно, в зависимости от категории гражданина. Данный налоговый вычет также имеет свои ограничения.

  1. 1 400₽ — за второго ребенка
  2. 1 400₽ — за первого ребенка
  3. 3 000₽ — за третьего и каждого последующего ребенка

Выплачивается до 18 лет или до 24 лет, если ребенок учится очно.

Также полагается повышенный налоговый вычет за детей-инвалидов.

Он считается дополнительным и идет в довесок к обычному стандартному вычету.

  1. 12 000₽ для родителя, мужа/жены родителя, усыновителя
  2. 6 000₽ для опекуна, попечителя, приемного родителя, мужа/жены приемного родителя

Выплачивается также либо до совершеннолетия, либо до 24 лет, если ребенок учится на очной форме.

Вы можете вернуть подоходный налог по взносам на ИИС на сумму до 52 000 рублей. Или воспользоваться налоговым вычетом по прибыли, полученной на счете ИИС.

Вычет по прибыли на ИИС не ограничен по сумме — вы просто с прибыли не будете платить налог. Наверное, самый популярный налоговый вычет.

Самый частый вопрос о возврате подоходного налога касается именно имущественного вычета. Вы можете вернуть часть потраченных средств при покупке/строительстве жилья с помощью возврата налогового вычета. 260 000 руб. – максимальный возврат НДФЛ при покупке за свои средства.

390 000 руб. – компенсация НДФЛ при покупке жилья в ипотеку учитываются только фактически уплаченные банку проценты, а вся сумма долга). Имейте в виду, что эти налоговые вычеты можно использовать вместе.

Таким образом, возврат НДФЛ может принести вам компенсацию в общей сумме 650 000 рублей. Вы можете уменьшить свой доход при продаже имущества с помощью налогового вычета. 1 000 000 ₽ – максимальный налоговый вычет при сделках с квартирами, жилыми домами, комнатами, земельными участками, дачами, садовыми домами и долями в указанном имуществе.

Например, вы продаете квартиру за 4 млн рублей.

Вы должны заплатить подоходный налог с этой суммы. Но вы можете использовать вычет в 1 млн и заплатить подоходный налог с остатка — 3 млн руб. (4 000 000 руб. – 1 000 000 руб.). Также вместо налогового вычета можно использовать уменьшение дохода на фактически произведенные расходы. Если, например, вы покупали квартиру два года назад за 2.5 млн ₽ (и можете подтвердить это документально), а теперь продаете ее за 3 млн, то вместо налогового вычета в размере 1 млн, можно уменьшить доход на расходы по приобретению.
Если, например, вы покупали квартиру два года назад за 2.5 млн ₽ (и можете подтвердить это документально), а теперь продаете ее за 3 млн, то вместо налогового вычета в размере 1 млн, можно уменьшить доход на расходы по приобретению.

И таким образом подоходный налог вы заплатите с 500 000 руб.

(3 000 000 руб. – 2 500 000 руб.). 250 000 ₽ – максимальный налоговый вычет при сделках по продаже автомобиля, гаража, нежилых помещений и т.п. Если вы продаете автомобиль за 1 миллион, вы можете использовать налоговую «льготу» в 250 тыс.руб.

и заплатить подоходный налог с остатка – 750 000 руб.

(1 000 000 руб. – 250 000 руб.). Также вместо вычета можно использовать уменьшение доходов на ранее произведенные расходы, если вы можете подтвердить их документально.

То есть от суммы доходов отнимаете сумму расходов, и налог платится с разницы. Как правило, оформить вычет можно через Налоговую инспекцию или работодателя. Но некоторые виды вычетов оформляются исключительно в ФНС — например, инвестиционный вычет или по взносам на благотворительность.

В первом случае — при оформлении через налоговую, для возврата подоходного налога вам потребуется около четырех месяцев. Три месяца уйдет на камеральную проверку, которая будет запущена после сдачи в Налоговую инспекцию документов. Вам придется приложить декларацию 3-НДФЛ, справку 2-НДФЛ и заявление на возврат подоходного налога.

После этого еще месяц уйдет на перечисление средств.

К тому же, для возврата подоходного налога через ФНС, вам нужно будет дождаться окончания календарного года, в котором были ваши расходы. Для оформления возврата подоходного налога через работодателя не нужно ждать окончания календарного года, вернуть подоходный налог можно в текущем периоде.

Вам нужно будет подать документы в отделение ФНС по месту прописки (в этом случае декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ и заявление на возврат подоходного налога вам будут не нужны), и через месяц получить уведомление о праве на налоговый вычет.

Его нужно передать в бухгалтерию на работе. И с вашей зарплаты перестанут удерживать подоходный налог. Вы уже знаете, за что можно вернуть подоходный налог с зарплаты (или иного доха).

Теперь разберемся, за какие периоды это можно сделать. Вернуть 13 процентов можно за три предыдущих года. То есть, в 2021 году вы можете вернуть НДФЛ за 2018, 2021 и 2021 гг.

Налоговые вычеты имеют срок давности. Через три года он “сгорает”, кроме имущественного вычета.

Он не имеет срока давности, но вернуть 13 процентов вы сможете тоже только за три последних года. Теперь вы знаете все о том, с чего возвращается НДФЛ, что такое «возвратные налоги», как вернуть деньги, оформив возврат налогового вычета, за что и в каких размерах можно вернуть НДФЛ.

Сохраняйте нашу статью, чтобы не потерять!

Выберите удобный тариф и получите налоговый вычет быстро и просто

Онлайн-калькулятор Рассчитайте налоговый вычет положенный Вам

За что можно получить налоговый вычет?

Налоги+2Анонимный вопрос28 января 2018 · 316,4 KИнтересно47Отправить экспертам2Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями9 ответов719Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по.

· ПодписатьсяОтвечаетВы имеете право претендовать на налоговый вычет и вернуть часть расходов, если: — купили жилую недвижимость; — купили земельный участок; — построили дом; — провели отделку квартиры, купленной в новостройке (входит в состав вычета на покупку квартиры); — погашаете проценты по кредиту на жилье (вычет дается на реально выплаченные проценты); — оплатили.
· ПодписатьсяОтвечаетВы имеете право претендовать на налоговый вычет и вернуть часть расходов, если: — купили жилую недвижимость; — купили земельный участок; — построили дом; — провели отделку квартиры, купленной в новостройке (входит в состав вычета на покупку квартиры); — погашаете проценты по кредиту на жилье (вычет дается на реально выплаченные проценты); — оплатили.

Читать далее67 · Хороший ответ38 · 188,0 Kможно возвращать только на что то одно или за учебу и за квартиру тоже?Ответить236Показать ещё 81 комментарийКомментировать ответ…1,9 Kконсультант mos.ru: электронные услуги и сервисы · ПодписатьсяЗдравствуйте! Вы можете получить следующие виды налоговых вычетов: 1. Стандартные (вычет на налогоплательщика, право на который имеют определенные льготные категории граждан, и вычет на ребенка); 2.

Имущественные (при приобретении недвижимости или продаже другого имущества); 3.

Социальные (на образование, медицинские услуги и другие).

Подробнее на. Читать далее21 · Хороший ответ13 · 47,6 KКомментировать ответ…649Консультант по вопросам потребительского кредита и ипотеки.ПодписатьсяЗдравствуйте! Налоговый кодекс предусматривает ряд вычетов, которые позволяют уменьшить вашу налогооблагаемую базу по НДФЛ на сумму, определённую законодательством. Для применения каждого из вычетов необходимо выполнить прописанные условия.

Существует пять видов социальных вычетов. — Вычет на благотворительность.

Сумма вычета не может превышать 25%. Читать далее5 · Хороший ответ · 9,7 KМогу ли я обналичить как первоночальный взнос при покупке жилья ОтветитьКомментировать ответ…10ПодписатьсяНДФЛ при покупке автомобиля не существует. Автотранспортное средство — это имущество, и, следовательно, налоговый вычет следует искать в списке имущественных вычетов.

Подробнее о налоговых вычетах на .3 · Хороший ответ · 25,8 KКомментировать ответ…1,9 KЯ — искатель приключений в мире слов и их значений.Подписаться- Недвижимость. Каждому человеку раз в жизни можно получить налоговый вычет при покупке жилья. Если покупка была сделана в браке, можно будет получить вычет на одну квартиру сразу за двоих супругов.

— Обучение. Государство может вернуть до 15 600 руб за каждый год платного обучения. Это работает с вузами, автошколами и даже детскими садами. -. Читать далее32 · Хороший ответ13 · 47,2 Kможно возвращать только на что то одно или за все по отдельности?Ответить74Показать ещё 3 комментарияКомментировать ответ…5,3 K Non refert, qui sum.Quod ego facio.I vide de abysso» — «Не важно кто.ПодписатьсяЗа покупку квартиры, машины, после перенесенной операции, если пришлось запатить денежные средства (например при замене хрусталика), так же можно получить налоговый вычет.

Но получить его смогут, только работающие люди и всего один раз в своей жизни.

7 · Хороший ответ5 · 26,6 Kза машину ответили в налоговой что нельзя.Ответить6Показать ещё 12 комментариевКомментировать ответ… скрыто()Ответы на похожие вопросы112Бесплатно делимся информацией � Заполним 3-НДФЛ за Вас — не нужно разбираться в законодат.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!Налоговый вычет предоставляется по расходам на обучение, лечение, благотворительность, взносы на пенсионное негосударственное обеспечение, взносы на индивидуальный инвестиционный счет, приобретение жилья и уплату процентов по ипотеке. Так же налоговый вычет позволяет уменьшить сумму дохода, с которого вы будете платить налог, полученного от продажи автомобиля или жилья.Удачи вам!

Хороший ответ · 236Комментировать ответ…719Онлайн-сервис по возврату налогов.

Заполним декларацию 3-НДФЛ, проконсультируем по. · ПодписатьсяОтвечаетНалоговый вычет можно получить за следующие действия:

  1. ИИС (индивидуальный инвестиционный счет) — два типа вычета.
  2. Взносы за добровольное пенсионное страхование.
  3. Взносы за негосударственное пенсионное обеспечение.
  4. Взносы на ДМС (добровольное медицинское страхование).
  5. Благотворительная деятельность.
  6. Покупка земельного участка.
  7. Отделка квартиры в новостройке (в пределах вычета на покупку квартиры)
  8. Оплата лечения (своего и родственников).
  9. Продажа автомобиля (для снижения налога с продажи).
  10. Погашение ипотечных процентов (на фактически погашенные).
  11. Продажа жилья (для снижения налога с продажи).
  12. Взносы на накопительную часть трудовой пенсии.
  13. Покупка жилья (на стоимость покупки).
  14. Оплата обучения (своего, братьев/сестер, детей).

4 · Хороший ответ2 · 14,8 KКомментировать ответ…15Группа компаний «КВС» — инвестиционно-строительный холдинг полного цикла, эксперт в.

· ПодписатьсяОтвечаетДобрый день! Налоговый вычет можно получить при затратах на:

  1. лечение,
  2. покупку жилья.
  3. обучение,

К примеру, при покупке квартиры можно вернуть 13% стоимости приобретенной недвижимости, или до 260 тысяч рублей (так как верхний лимит покупки – два миллиона рублей).

Компенсация средств после приобретения квартиры называется имущественным вычетом.Также если квартира куплена в ипотеку, то добавляется еще один расчет – тоже 13% (верхний лимит — проценты от трех миллионов рублей). То есть при погашении процентов по ипотеке налоговый вычет составит до 390 рублей.И получается, что суммарно владельцу собственности можно получить вычет 650 000 рублей.Хороший ответ · 933Комментировать ответ…Присоединяйтесь к экспертному сообществу!Яндекс.Кью — это сервис экспертных ответов на вопросы. Мы объединяем людей, которые хотят делиться знаниями, помогать друг другу и менять мир к лучшему.Вы тоже можете стать экспертом!

Как вернуть подоходный налог: обзор всех видов налоговых вычетов

/ Обновлено: 26 января 2021 931 Кандидат экономических наук.

20 лет преподаю финансы и инвестиции в университете.

Являюсь практикующим инвестором на фондовом рынке. Здравствуйте, друзья! Многие из нас являются ответственными налогоплательщиками.

Мы исправно со всех своих доходов платим подоходный налог. Но все ли из нас пользуются налоговыми вычетами? Или даже не слышали о таких? С ответственностью заявляю, что мы имеем право не только отдавать, но и получать от государства деньги.

Как вернуть подоходный налог по закону – тема очередной статьи на нашем блоге.

Содержание Налоговый вычет – это возврат части уплаченного ранее подоходного налога.

Государство дает право резидентам страны, т.

е. официально работающим в течение 183 дней в РФ и уплачивающим налоги в бюджет, уменьшать свою налогооблагаемую базу на некоторые виды расходов.

Отсюда вытекает главное правило получения денег от государства. Вернуть подоходный налог имеет право только физическое лицо, у которого есть официальная работа и белая заработная плата, с которой ежемесячно в бюджет удерживается НДФЛ в размере 13 %. В двух словах процедура возврата происходит следующим образом.

Вы подаете необходимые документы, которые подтверждают ваше право на льготу, и получаете излишне уплаченный вами подоходный налог за истекший год. Более подробно мы поговорим об этом далее.

Основной документ, в котором подробно расписано, кто и за что имеет право вернуть деньги, – это Налоговый кодекс. Кодекс устанавливает несколько видов вычетов:

  1. стандартные,
  2. имущественные,
  3. социальные,
  4. инвестиционные,
  5. профессиональные.

По каждому есть ограничения по сумме и срокам. Но главный лимит – это ваши доходы.

За год вы можете вернуть от государства не больше, чем заплатили ему. Соответственно, если нет доходов, то нет и возврата. Это в полной мере ощущают на себе:

  1. лица, живущие на социальные пособия (например, женщины в отпуске по уходу за ребенком);
  2. домохозяйки и др.
  3. безработные, не имеющие официального заработка;
  4. индивидуальные предприниматели на упрощенном налогообложении;
  5. пенсионеры, живущие на государственную пенсию, которая не облагается подоходным налогом;

После прочтения Вы поймете, как перестать работать за копейки на нелюбимой работе и начать ЖИТЬ по-настоящему свободно и с удовольствием!

Способы получения вычета:

  • Ежемесячное увеличение зарплаты на сумму вычета до момента, пока не получите полную компенсацию.
  • Получение суммы возврата раз в год на расчетный счет. Например, за лечение, обучение или покупку жилья.
  • Уменьшение налогооблагаемой базы. Например, стандартные вычеты на детей, которые ежемесячно уменьшают сумму для налогообложения.

1.

3 000 руб. для граждан:

  1. ликвидаторов последствия аварии в Чернобыле и на объединении “Маяк”, пострадавших от них;
  2. имеющих отношение к испытаниям ядерного оружия;
  3. инвалидов ВОВ и других военных действий по защите СССР и РФ.

2.

500 руб. для граждан:

  1. узников концлагерей;
  2. участников ВОВ, в том числе находившихся в блокадном Ленинграде;
  3. супругов и родителей погибших военнослужащих.
  4. инвалидов 1 и 2 групп и инвалидов с детства;
  5. героев Советского Союза и России;

Списки льготников в Налоговом кодексе более подробные.

Выше я привела только некоторые категории. 3. 1 400 руб. на 1-го и 2-го ребенка родителям и усыновителям. 4. 3 000 руб. на 3-го и последующих детей.

5. 12 000 руб. на детей-инвалидов. Льготы действуют до 18-летия ребенка или до 24 лет, если он учится на дневной форме обучения. Одинокому родителю сумма удваивается.

Один из супругов может отказаться от получения вычета, тогда на другого так же распространяется двойной размер.

Обратите внимание, что стандартные вычеты действуют до момента, пока годовой доход заявителя не превысит 350 тыс. руб. Если сумма нарастающим итогом больше указанного лимита, льгота перестает действовать. Если налогоплательщик имеет несколько официальных мест работы, то он может выбрать одно из них, по которому будет получать льготу.

Для этого достаточно написать заявление и приложить документы, дающие право на льготу по подоходному налогу. Список социальных налоговых вычетов выглядит следующим образом: 1. Пожертвования благотворительным, религиозным организациям, а также некоммерческим, которые работают в сфере науки, образования, искусства и т.

д. Под льготу попадают фактические суммы, потраченные на благотворительность, но не более 25 % от годовых доходов налогоплательщика. Для некоторых организаций государство готово увеличить сумму необлагаемых пожертвований. 2. Налоговые выплаты может получить налогоплательщик за свое обучение и образование своих детей, братьев и сестер.

Лимит составляет:

  1. 50 тыс. руб. на одного ребенка;
  2. 120 тыс. руб. на свое образование и обучение братьев и сестер.

Одновременно вы можете подавать документы на себя, детей и родственников. Главное правило, уложитесь в указанные лимиты и не превысьте годовую сумму уплаченного вами в бюджет подоходного налога.

3. Вы имеете право возместить излишне уплаченную сумму подоходного налога, уменьшив свои доходы на медицинские расходы, в том числе:

  1. взносы в фонды добровольного медицинского страхования.
  2. покупка медикаментов по рецептам врачей;
  3. лечение амбулаторно, а также в стационарах и санаториях;

При этом вы можете оплатить не только собственное лечение или покупку лекарств, но и супруги/супруга, детей и подопечных.

Лимит – 120 тыс. руб. Но Правительство утвердило перечень дорогостоящего лечения, по которому никаких ограничений нет.

Например, потратили 270 000 руб. на искусственное оплодотворение.

Имеете право вернуть 35 100 руб.

на своей счет или через работодателя. В перечне всего 27 видов лечения.

4. Расходы на негосударственное пенсионное страхование.

Вы можете уменьшить налогооблагаемую базу по подоходному налогу на пенсионные взносы, которые вы сделали в негосударственный пенсионный фонд за себя, супруга/супругу, детей, подопечных и других близких родственников (их перечень указан в Семейном кодексе). Для получения права на вычет вы можете заключить договор:

  1. пенсионного страхования со страховой компанией;
  2. добровольного страхования жизни, если такой документ будет действовать не менее 5 лет.

Например, год назад мы заключили со страховой компанией договор добровольного страхования жизни на 20 лет на моего супруга, как главного кормильца в нашей семье. Сумма годового взноса составляет 120 тыс.

руб. Каждый год мы будем подавать документы на возмещение подоходного налога и получать 15 600 руб. 5. Расходы на накопительную пенсию.

Это касается дополнительных взносов, которые налогоплательщик делает добровольно в накопительную часть своей будущей пенсии.

6. Затраты, которые несет налогоплательщик за подтверждение своей квалификации.

Эта статья была добавлена в Кодекс всего 2,5 года назад. Лимит по пунктам 3 – 6 составляет 120 тыс. руб. Этот вид вычетов позволяет налогоплательщикам выводить из-под налогообложения некоторые доходы, которые получены от:

  1. паев открытых паевых инвестиционных фондов (ПИФ), которые управляются российскими компаниями;
  2. реализации ценных бумаг, допущенных к торгам на рынке;
  3. операций на индивидуальном инвестиционном счете (ИИС).

Есть определенные правила получения инвестиционных вычетов:

  • Если вывели с ИИС деньги до истечения 3-х летнего периода, то вы должны всю сумму вычета вернуть государству.
  • По ИИС можно вывести из под налогообложения сумму до 400 тыс.

    руб. в год или по окончании срока действия договора всю сумму полученного дохода.

  • Договор на ведение ИИС может быть только один.
  • Ценные бумаги должны находиться в собственности более 3 лет.
  • Максимальная сумма ограничена 3 млн руб., умноженных на количество лет нахождения бумаг в собственности.

Они предоставляются по следующим операциям:

  1. продажа имущества;
  2. выкуп имущества государством для государственных нужд.
  3. покупка жилья (квартира, комната, дом с землей или доли в этих объектах);
  4. строительство дома или покупка земли для этого;

Самыми популярными операциями для возврата налога являются .

Это можно сделать за собственные деньги или взять ипотечный кредит. По ипотеке предусмотрен еще и .

При покупке лимит расходов составляет 2 млн рублей.

Если объект приобретен до 2014 года, то вернуть деньги можно только за этот объект в пределах лимита. Другими словами, если ваша квартира стоила 1,8 млн рублей, то вы возвращаете 234 тыс. рублей. На другие объекты неиспользованный лимит не переносится.

Ситуация изменилась с 2014 года. Вы имеет право переносить неизрасходованный вычет на другие объекты, купленные после 01.01.2014 г.

Например, оставшуюся сумму из предыдущего примера можно возместить при покупке другого жилья.

Если жилье приобретено в ипотеку, то вы получаете право дополнительно возместить еще и часть уплаченных банку процентов. И здесь ограничение составляет уже 3 млн рублей.

Срок действия права на имущественный вычет – 3 года. Если проворонили срок и не подали документы вовремя, теряете льготу.

В отличие от других видов вычетов имущественные переносятся на последующие налоговые периоды, пока полностью не исчерпаете лимит. Особые условия для пенсионеров. Они могут вернуть налог не только за период, в котором было куплено жилье, но и за 3 предыдущих года.

Почему государство пошло на это? Дело в том, что пенсионер получает пенсию, которая не облагается подоходным налогом.

Поэтому он не имеет право пользоваться льготой по его возвращению.

Но если в предыдущие 3 года у него были официальные доходы, с которых он уплачивал в бюджет 13 %, то за эти периоды дано право возместить налог. Приведу пример. Иванов Иван Иванович вышел в 2021 году на пенсию и купил однокомнатную квартиру. За 2021 год он не сможет получить деньги от государства за приобретенное жилье, потому уже не является плательщиком подоходного налога.

Но за 3 предыдущих года он имеет право подать декларации и возместить 13 % от стоимости квартиры. При продаже недвижимости, которая находилась в собственности плательщика более 3-х лет, налог на доходы не начисляется. Если срок меньше указанного, то необходимо заплатить налог, но есть возможность воспользоваться налоговой льготой:

  1. уменьшить доходы на 250 тыс. руб., если продаете гаражи, автомобили и другие нежилые объекты.
  2. уменьшить доходы на 1 млн руб., если продаете жилые объекты и земельные участки;

Есть и еще одна возможность уменьшить налогооблагаемую базу.

В некоторых случаях она даже становится более выгодной, чем описанная выше. Разберу ее на примере. Василий Петров купил в 2017 году квартиру за 2,5 млн руб.

и в 2018 году продал ее за 2,7 млн руб. Объект находился в собственности менее 3-х лет, поэтому придется заплатить налог. 1 способ. Петров подал заявление на имущественный вычет.

Сумма налога составит: (2 700 000 – 1 000 000) х 0,13 = 221 000.

2 способ. Петров подал заявление на вычет, уменьшенный на сумму расходов по приобретению этой квартиры.

Сумма налога составит: (2 700 000 – 2 500 000) х 0,13 = 26 000. Доходы, по которым можно получить профессиональные вычеты: Вычет предоставляется в размере фактических расходов, которые можно подтвердить документально.

В исключительных случаях ИП могут получить вычет как 20 % от полученных доходов. Есть 2 возможных способа:

  • Через налоговую инспекцию. Налогоплательщик подает в налоговую заявление на возврат, декларацию за отчетный год и подтверждающие его права документы. Далее проводится камеральная проверка в течение 3-х месяцев. Если замечаний работники налоговой не выявили, то ждите поступления денег на указанный в заявлении расчетный счет.
  • Через работодателя. Налогоплательщик, не дожидаясь окончания года, в котором были произведены те или иные расходы, обращается в налоговую за уведомлением, подтверждающим его право на льготу. Получает его и передает работодателю с комплектом документов. Далее в течение определенного срока работник будет получать повышенную зарплату, пока полностью не возместит положенную по закону сумму.

По некоторым видам вычетов можно выбрать наиболее удобный для себя способ. По некоторым придется обращаться только в налоговую инспекцию.

Не обязательно делать это лично. Заведите личный кабинет на официальном сайте налоговой службы и подавайте все документы онлайн. Когда я пишу о личных финансах, часто читатели задают вопрос, где найти источник дополнительного заработка.

На эту тему можно писать очень много. Но почему бы не возместить часть расходов за счет государства?

Знаю многих людей, которые вообще никогда не пользовались положенной им по закону льготой. И знаю многих, у кого за год набегает неплохая сумма. Надо пользоваться любой возможностью.

Тем более, что речь часто идет не о сотне, а о десятках и сотнях тысяч рублей. Так стоит ли их дарить кому-то? Оцените материал:

(2 голосов, средний: 5,00 из 5)

Загрузка.

Опубликовано: 31.03.2019 в 12:00 Рубрика: Юлия Чистякова С 2000 года преподаю экономические дисциплины в университете.

В 2002 году защитила диссертацию на присуждение ученой степени кандидата экономических наук. Обладаю врожденной способностью планировать и управлять личными финансами.

С 2017 года повышаю финансовую грамотность других людей, перевожу сложные термины на человеческий язык. Если хотите получать первым уведомления о выходе новых статей, кейсов, отчетов об инвестициях, заработке, созданию прибыльных проектов в интернете, то обязательно подписывайтесь на рассылку и социальные сети!